We have to withstand the blows time and time again, and we must be resurrected with full blood time and time
again.（WORD文档/A4打印/可编辑/页眉可删）
出纳的主要工作内容人
一、 出纳岗位： 岗位职责：
1、管理公司各银行帐户，负责开户登记、销户注销以及银行证卡的管理。负责与银行的一般业务接洽。
2、负责银行结算业务，按时准确核对各类银行帐务，及时清算未达帐项。
3、按规定购买、保管和存放支票、现金、票据，及时盘点登记，保证帐实、帐证相符。
4、及时掌握公司资金状况，确保资金收付的准确性及安全性，严禁开出空头支票。
5、负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销。要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。
6、负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。 7、及时核对现金及银行日记帐，确保帐实相符。
8、控制库存现金限额，做好库存现金及各种有价票券、有关印章、收据的管理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。
工作内容：
1、收取各业务员上缴的现金销售款：
1）、收取现金，做好当面清点手续，注意是否有假-币。 2）、逐笔清点。对照相关原始单据，如送货单，核对现金，发现问题及时与当事人核实。
3）、确认款项、单据总额清点无误。开具收据，连同原始单据送交核算员进行帐务处理。 2、办理各类付款业务：
1）、接到手续完备的单据，以现金或银行转帐方式付款。并在已现金付款的单据上加盖“现金付讫”戳记。
2）、办理网银转账付款业务时，应及时与收款方联系，确认款项收讫。
3、办理有关收款业务。填写收款凭据，清点现金或其他形式的收款票据，及时办理相应的银行进帐业务。
4、及时核对现金及银行存款日记帐，同时清点库存现金，保证帐实相符，并随时接受财务经理的检查。
5、每周编制资金日报表，报总经理及运行总监，对于已支付未划帐的项目需特别注明。
6、做好月末结帐对帐工作，每月30日之前，编制出现金及各银行的明细表，核对银行对账，查明差额或未达帐形成原因，跟踪解决。
9、做好的申购、登记、发放、回收检查等管理工作。 10、完成财务经理交办的其他工作。 会计出纳主要工作内容
出纳工作基本流程和细则的注意事项 出纳的工作：
一、办理银行存款和现金领取。 二、负责支票、汇票、、收据管理。 三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。（20__年开始报销差旅费应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则不得报销，差旅费的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付出凭证）
1、员工出差购材料等分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 五、员工工资的`发放。 出纳工作细则：
出纳员主要是审核以下几方面：
（一）审的票面。看有无涂改的痕迹，如果有要认真盘查，防止把别的拿来报销，或者小数改大数。
（二）审出具的单位名称。一是看与本单位有无经济业务关系；二是看名称与经济内容是否相符，如销货不能改开收据；三是看内容与售货单位的经营范围是否吻合。 （三）审的抬头。看所填单位名称是否本单位，防止把私人或者其他单位的购货拿来报销。
（四）审的数字。看数字乘以单价是否等于总金额；看大小写金额是否一致；看小写金额前面是否有“￥”字样，大写金额前面是否顶格。如有差错，一定要查清缘由。
（五）审所开物品价格。看与以往所购同种物品是否相同，如相差过大，应及时查明原因。
（六）审的编号。看有无连号现象，防止把别人的拿来报销。
（七）审开出的时间。一看是否有同一经济内容、同一金额的在相近时间内出现，防止重复报账；二看之间在时间和内容上的内在联系，如购买大件商品与其运费发生的时间是否前后相距太远，等等。
（八）审的印章。一看有无税务部门监制章；二看有无售货单位的财务专用章；三看有无经手人签章。只有印章齐全，才能报销。
（九）审的备注。看备注栏有何规定或说明，如有无“违章罚款，不得报销”、“滋补药品，费用自理”等字样。 （十）审的背面。背面虽然没有内容，但由于基本上都是用复写纸写的，因而背面一般应有复写的印痕，如果没有，则应特别注意。
（十一）审的印制日期。按照规定，开具的单位每年度都应从税务部门领取本年度版本的，即便使用上一年度版本的按规定也不宜时间跨度太长。审印制日期，就是
看是否把作废又拿来重新使用，如果是，不但不能报销，而且还要向有关管理机构反映。
（十二）审的报销手续。看有无经手人、验收人、批准人签字，如没有，应先补齐手续。 此外，在审核时，还要注意分析一些不能通过票面而反映的问题。例如，采购物资是否舍近求远、舍优求劣；购买的办公用品只写金额，没有具体内容，是否会是一些非办公用品。如有类似的问题必须问清缘由，防止被少数人钻了空子。 现金收付
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假-币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行。 不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 做好现金日清月结，防止现金盈亏。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 银行账务处理：
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、及时结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 4保管好公司账务章。
