我国中小企业融资改革与金融创新 ◆谢冬晨杜越田 （浙江师范大学浙江省３２１００４） 【摘要】近年来，我国中小企业取得了快速发展，逐渐成为我国国 ２．对中小企业融资的信用系统不完善。中小企业的信用系统 民经济的重要支柱，有着广阔的发展前景。但是，中小企业的融资 还不够完善，存在较多的漏洞，这对中小企业的融资造成了很大 问题一直是我国经济发展中的关键问题，没有得到解决。许多中 的影响。由于这些大问题的存在，使得中小企业的融资难已经成 小企业抵押能力较低、资金缺口较大，这导致中小企业融资困难。 为了区域经济发展和全社会经济发展的重要问题之一，解决中小 本文对我国中小企业融资的现状进行了分析，对其原因进行了研 企业融资难的问题，是当前需要解决的难题。． 究，并给出了融资改革与金融创新的策略，以此对我国中小企业 二、中小企业融资改革和金融创新的措施 融资改革与金融创新进行了探讨。 （一）加快商业银行的金融创新 【关键词】中小企业融资改革金融创新 加快商业银行的金融创新是进行中小企业融资改革和金 融创新的主要措施之一，它主要包括以下几个方面：一是改革传 统的融资模式。金融机构应改变对中小企业的传统的融资观念， 目前，我国中小企业的融资比较困难，受到的金融约束较大， 制定对不同客户的专一的个性服务。二是推进中小企业融资的创 如：融资渠道狭窄、融资体系不健全和融资手段缺乏等，这使得我 新步伐。推进金融机构的产品和服务创新。三是建立的中小 国中小企业不论是进行股权融资还是负债融资，都具有较多的不 企业约束机制和贷款激励机制。将中小企业的贷款质量、融资客 利因素，在很大程度上阻碍了中小企业的发展。因此，如何深化企 户的效益和员工的工资进行联系，建立激励机制，将工作落实到 业融资改革与金融创新为企业提供更多的金融服务工具，成为了 实处。 我国中小企业发展经济必须要解决的一大难题。 （二）改革社会信用管理体系 一、我国中小企业融资的现状 改革社会信用管理体系，对促进中小企业融资的发展具有重 （一）企业内部因素 要的作用。各级在改善中小企业的融资服务环境时，可结合 企业内部的因素，主要包括：企业管理制度不健全、企业规模 当地的实际情况，对信息资源和贷款支持进行整合，为中小企业 小水平低、企业信誉度低和担保方法无法满足银行要求等。 建立一个有效的数据库。通过这个信息管理平台的建立，各级政 １．企业管理制度不健全。企业管理制度不健全是影响造成企 府对中小企业的信用进行管理和宣传，促进中小企业信用意识的 业融资困难的主要内部因素之一。我国中小企业中，只有极少数 形成和自觉遵守信贷要求。同时，各级还应加强对中小企业 拥有现代企业法人制度，多数中小企业依然是沿用家庭作坊的传 社会机制的管理力度和信用担保体系，促进中小企业的信用担保 统管理模式，这与现代市场经济对企业的软件和硬件的基本要求 体系向着正规化的方向发展。 不符，具体表现为：财务管理和审计制度混乱、管理决策简化、持 （三）建立有效的现代企业管理制度 续性不长久。 对中小企业来说，建立有效的现代企业管理制度具有重要的 ２．企业规模小水平低。中小企业股权资本缺乏、规模小、水平 意义。企业应对自身的财务管理制度进行规范化管理，不断加强 低，这造成中小企业受市场波动的影响比较大，企业环境无法顺 企业的管理力度，依法纳税，遵纪守法，强化信用意识，促进中小 应市场规划环境的变化。当前，我国中小企业的数量较多，这些企 企业管理水平和经济效益的提高。此外，企业还要增强信息的透 业没有核心技术，生产的产品容易被替代，市场的占有率不高。因 明度，为客户提供准确全面的信息，这对中小企业的发展至关重 此，这些中小企业要想获得带企业的融资帮助是很困难的。 要。因此，中小企业要建立有效的现代企业管理制度，实现与银行 ３．企业信誉度低。中小企业的信用意识不足，信誉度较低。多 的互惠互利的共同发展。 数中小企业成立的时间较短，在经营过程中，只注重资本的累积， 三、结语 忽视企业信誉，不注重企业发展的长久性。有些中小企业逃避债 中国人民银行对中小企业融资难的问题十分重视，一直在对 务，导致不良的信用记录。我国目前的法律法规对企业信用的约 中小企业的融资模式进行研究。最近出现的一些金融机构和信用 束不够强，这使得非法转让资产和虚假出资的现象出现。企业信 担保中心，对解决中小企业的融资问题具有一定的效果。但是，正 誉度低，对企业融资造成了一定的影响。 如上文所分析的那样，每一种融资方式都存在不足的地方，金融 ４．担保方式无法满足银行要求。中小企业发展中比较普遍的 机构应根据实际情况，采用适当的融资模式，将信贷风险控制在 一个问题就是产权模糊，而且多数中小企业在进行融资时，作为 最低。此外，商业银行也应进行改革和创新，研究出有效解决中小 抵押品的资产不足。同时，企业的车辆和设备的价值存在贬值性 企业融资问题的策略。 和不稳定性，很难从中获利。这导致中小企业的担保责任得不到 履行，担保方式无法满足银行的要求。 参考文献： （二）企业外部因素 …陈志，陈柳．论我国中小企业融资改革与金融创新卟金融研 企业外部的因素，主要包括商业银行惜贷、对中小企业融资 究，２０１４，９０（１２）． 的信用系统不完善和金融机构担保服务不规范等。 【２】李玉倩．论我国中小企业融资改革与金融创新Ｕ］．时代金融， １．商业银行惜贷。中小企业在商业银行贷款比较困难，主要体 ２０１４，８９（１０）． 现在以下几个方面：一是商业银行严格控制对中小企业的放贷， 【３］于子桐．论我国中小企业融资改革与金融创新Ⅲ．中国外资， 甚至不放贷；二是商业银行对中小企业和大企业采取一样的信贷 ２０１４，７８（１３）． ，这加大了中小企业与大企业之间的竞争，导致不公平竞争 【４］孙明高坤小企业融资与金融创新ｍ－ｇＯ］．经济纵横，２０１４，６７ 现象的出现；三是商业银行为中小企业提供的担保方式陈旧，提 （２９）． 供的融资产品较少。 一８６—
