银行业专业人员职业资格初级(公司信贷)模拟试卷20(题后含答案及解析)

银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）模拟试卷20 (题后含答案

及解析)

题型有：1. 单选题 2. 多选题 3. 判断题

单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1． 贷款银行应根据贷款种类，在( )个工作日内，告诉借款单位流动资金贷款审批结果。

A．15 B．30 C．45 D．60

正确答案：B

解析：贷款银行应根据贷款种类，在30个工作日内告诉借款单位流动资金贷款审批结果。

2． 贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过( )调查手段，分析银行可承受的风险。

A．定性模型 B．定量模型

C．定性与定量相结合 D．数据结合推理

正确答案：C

解析：在进行贷前调查过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，分析银行可承受的风险，为贷款决策提供依据。

3． 长期贷款是指贷款期限在( )年以上的贷款。 A．3 B．5 C．7 D．10

正确答案：B

解析：短期贷款是1年以内，中期贷款是1年到5年之间，长期贷款是5年以上。

4． ( )是指银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。 A．承兑

B．担保 C．贷款

D．公司信贷

正确答案：A

解析：承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。

5． 贷款担保是指为提高( )的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。

A．贷款偿还 B．贷款性质 C．发放方式 D．数额多少

正确答案：A

解析：贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。

6． 下列条件下，可以采用渗透定价策略的是( )。 A．新产品的需求价格弹性非常大

B．规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本 C．该产品需要采用很低的初始价格打开销路

D．产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品

正确答案：C 解析：渗透定价策略采用很低的初始价格打开销路，以便尽早占领较大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略；①新产品的需求价格弹性非常大；②规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本；③产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品。

7． 抵押品的可接受性可从其种类、权属、价值、( )等方面考察。 A．适用性

B．重置难易程度 C．转让难易程度 D．购买难易程度

正确答案：C

解析：初次面谈中，抵押品的可接受性可从其种类、权属、价值、变现难易程度等方面考察。而抵押品越容易转让，其变现性越强。

8． 银行市场营销活动的社会与文化环境不包括( )。 A．信贷客户分布与构成

B．购买金融商品的模式与习惯 C．劳动力的结构与素质 D．的施政纲领

正确答案：D

解析：D项属于银行市场营销活动的政治与法律环境。

9． 小张通过对A、B两省进行信贷调研发现：A省2016年国内生产总值3亿元、劳动生产率3万元，B省2016年国内生产总值1．5亿元、劳动生产率5000元，如果仅以此两项指标来看( )。

A．A省区域经济发展水平高于B省 B．A省区域市场化程度较高 C．A省信用较高 D．A省产业结构较合理

正确答案：A

解析：国内生产总值及其增长率、固定资产投资规模、劳动生产率、资金利润率及城市化水平等指标都可以反映一个区域的经济发展水平。区域国内生产总值越高、劳动生产率越高，该区域的经济发展水平越高。

10． 下列情形中，不会引起短期现金需求的是( )。 A．短期的存货周转率下降 B．短期的应收账款周转率下降 C．重置部分固定资产

D．季节性营运资本投资增长

正确答案：C 解析：重置或改进部分固定资产需要从公司的内部和外部进行融资，并且由于这种支出属于资本性支出，因此是长期融资。故只有C项符合题意。

11． 下列情形中，可能导致流动资产增加的是( )。 A．长期投资 B．固定资产扩张 C．固定资产重置 D．季节性销售增长

正确答案：D

解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。

12． 根据规模细分的各子市场中，商业银行应重点争取的客户群为( )。 A．工业企业

B．大型、特大型企业 C．中小企业

D．国有企业

正确答案：B 解析：大型、特大型企业或企业集团是一国国民经济的重要支撑者和贡献者，是主抓的对象，且这类企业对资金的需求十分庞大，对银行扩展自身市场份额具有很大作用，因此是商业银行重点争取的客户。

13． 下列不属于我国不良贷款形成原因的是( )。 A．我国国有企业经营机制改革不彻底 B．银行承担了大量的改革成本 C．商业银行经营机制不灵活

D．我国直接融资比重大，资本市场发展滞后，使得风险积聚到商业银行

正确答案：D

解析：我国间接融资比重较大，传统上是以商业银行为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，从而使全社会的信用风险集中积聚到商业银行中，导致银行的不良资产。故D项错误。

14． 在衡量目标区域流动性状况时，通常选取的指标不包括( )。 A．存量存贷比率 B．资产周转率 C．流动比率

D．增量存贷比率

正确答案：B 解析：用于衡量目标区域流动性状况的指标主要是和信贷业务密切相关的流动比率、存量存贷比率、增量存贷比率。

15． 处于成长阶段的行业，产品价格________，利润为________。( ) A．下降；负值 B．下降；正值 C．上升；正值 D．上升；负值

正确答案：B 解析：处于成长阶段的行业，产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高，销售大幅增长。由于销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正值。

16． 按照( )，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值。 A．现金流入法 B．现金流出法 C．现金流量法 D．净现值法

正确答案：D 解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。

17． 借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请( )。 A．贷款展期 B．贷款延期

C．调整还款时间 D．贷款期限调整

正确答案：A

解析：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期。应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的还本、付息、付费计划、拟采取的补救措施。因此，A项为正确选项。

18． 损失类贷款就是( )发生损失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。

A．大部分 B．全部

C．大部分或者全部 D．以上均不正确

正确答案：C 解析：损失类贷款就是大部分或全部发生损失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回的或只能极少部分收回的贷款。因此，C为正确选项。

19． 下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是( )。 A．拟建项目的物力条件 B．拟建项目的建筑施工条件 C．拟建项目的财务资源条件 D．拟建项目的人力条件

正确答案：B

解析：拟建项目的人力、物力、财务资源条件属于内部条件，外部条件是指建筑施工条件、相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。

20． 下列说法中错误的是( )。

A．由于银行服务效率不能满足公司因季节性销售增长带来的融资需求，想换一家银行，这能成为合理的借款需求

B．如果公司的发展速度已经无法满足现有红利支付水平，则红利发放不能

成为合同的借款需求

C．公司为节省利息支出，想用短期贷款替换长期贷款来支持项目建设，这不能成为合理的借款需求

D．如果公司的营运现金流可以满足红利支付需求，则红利发放不能成为合理的借款需求

正确答案：A

解析：A项可以成为合理的借款需求。

21． 通常根据贷款币种的不同将利率分为( )。 A．浮动利率和固定利率

B．法定利率、行业公定利率和市场利率 C．直接利率和间接利率

D．本币贷款利率和外币贷款利率

正确答案：D

解析：通常根据币种的不同将利率分为本币贷款利率和外币贷款利率。

22． 金融企业应于每年( )前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。

A．1月31日 B．2月20日 C．3月30日 D．6月30日

正确答案：B

解析：金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。

23． 以下不属于我国计算利息的传统标准的是( )。 A．角 B．分 C．厘 D．毫

正确答案：A

解析：我国计算利息的传统标准为分、厘、毫。

24． ( )均为固定利率贷款，即执行合同利率。 A．基本建设贷款 B．技术改造贷款 C．短期流动资金贷款 D．中期流动资金贷款

正确答案：C

解析：短期流动资金贷款均为固定利率贷款，即执行合同利率。

25． 某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，则抵债资产年处置率为( )。

A．52．94％ B．51．11％ C．48．23％ D．47．06％

正确答案：A 解析：抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率=90／170×100％=52．94％。

26． 根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于( )。

A．核心产品 B．基础产品 C．扩展产品 D．延伸产品

正确答案：B

解析：根据银行公司信贷产品的三层次理论，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。如银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品，就像是一份完整的信贷“套餐”。

27． 风险预警的( )是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。

A．评价 B．评估 C．后评价 D．后评估

正确答案：C 解析：风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处理过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。

28． ( )就是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户。

A．市场选择 B．市场定位

C．市场细分 D．市场营销

正确答案：C 解析：市场细分就是指银行把公司信贷客户按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户。

29． 某银行刚刚开始经营，资产规模中等，分支机构不多，则宜采用的定位方式是( )。

A．主导式定位 B．追随式定位 C．补缺式定位 D．以上三种均可

正确答案：B

解析：追随式定位是指某行可能由于某种原因，如刚刚开始经营，刚刚进入市场，资产规模中等，分支机构不多，没有能力向主导型的银行进行强有力的冲击和竞争。这类银行往往采用追随方式效仿主导银行的营销手段。

30． 商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金，指的是计提贷款损失准备金的( )。

A．审慎会计原则 B．保守会计原则 C．充足性原则 D．及时性原则

正确答案：C 解析：充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。

31． 处于( )的行业通常年增长率会超过20％。 A．启动阶段 B．成长阶段 C．成熟阶段 D．衰退阶段

正确答案：B

解析：处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20％。

32． ( )是建立现代化银行公司信贷营销体系的核心要素和重要保证。 A．直线职能制 B．矩阵制

C．客户经理制

D．事业部制

正确答案：C 解析：客户经理制是建立现代化银行公司信贷营销体系的核心要素和重要保证。

33． ( )是指银行产品已滞销并趋于淘汰的时期。 A．介绍期 B．成长期 C．成熟期 D．衰退期

正确答案：D

解析：银行产品已滞销并趋于淘汰的时期是衰退期。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格也大幅下跌，银行利润日益减少。

34． 亚当．斯密关于公司信贷的理论是( )。 A．真实票据理论 B．资产转换理论 C．预期收入理论 D．超货币供给理论

正确答案：A

解析：根据亚当．斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款。因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押。带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”。

35． 贷款的审批实行________审批制度，贷款展期的审批实行_______审批制度。( )

A．分级；统一 B．统一；分级 C．统一；统一 D．分级；分级

正确答案：D

解析：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。

36． 某项目初期投资100万元，第一、第二、第三、第四年年末的净现金流量分别为30万元、40万元、40万元、40万元。如果折现率为15％，其财务净现值为( )万元。

A．55．4

B．0．54 C．5．45 D．5．54

正确答案：D 解析：折现率为15％的第一至第四年的折现系数分别为0．87、0．756、0．658、0．572，本项目的财务净现值=一100+30×0．87+40×0．756+40×0．658+40×0．572=5．54(万元)。

37． 贷款执行阶段的操作程序为( )。①银行受理借款人提款申请书；②借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；③创建贷款合同：④有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；⑤按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；⑥所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；⑦建立台账并在提款当日记录。

A．②①④③⑤⑥⑦ B．②④①③⑦⑤⑥ C．②①③④⑤⑥⑦ D．②③⑤①④⑥⑦

正确答案：C 解析：贷款执行阶段的操作程序：①借款人按合同要求提交提款申请和其他有关资料；②银行受理借款人提款申请书：③签订贷款合同；④有关用款审批资料按内部审批流程经有权签字人签字同意；⑤按账务处理部门的要求提交审批及相关用款凭证办理提款手续；⑥所提贷款款项入账后，向账务处理部门索取有关凭证，入档案卷保存；⑦建立台账并在提款当日记录；⑧如果借款人、保证人均在同一地区，在其信贷登记系统登记，经审核后进行发送；⑨如为自营外汇贷款还需填写“国内外汇贷款债权人集中登记表”“国内外汇贷款变动反馈表”并向国家外汇管理局报送。

38． 贷款利率中的( )实行一年一定。 A．短期利率 B．中长期利率 C．法定利率 D．市场利率

正确答案：B

解析：中长期利率实行一年一定。

39． 某银行推出某种贷款品种，该品种的利率每月根据市场利率调整一次，则该贷款属于( )贷款。

A．市场利率 B．浮动利率 C．固定利率

D．行业公定利率

正确答案：B 解析：浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。故本题选B。

40． 利润慢慢由正变负是行业( )的特点。 A．启动阶段 B．成长阶段 C．成熟阶段 D．衰退阶段

正确答案：D

解析：衰退阶段行业的销售、利润和现金流有以下特点：销售，通常以较为平稳的速度下降，但在一些特殊行业中有可能出现快速下降。利润，慢慢地由正变为负。现金流，先是正值，然后慢慢减小，现金流维持在正值的时间跨度一般长于利润的时间跨度。

41． 某人贷款20000元，日利率万分之二，如银行按单利计息，每年应还息( )元。

A．1200 B．1300

C．1460 D 1440

正确答案：D

解析：20000×0．0002×360=1440(元)。

42． 真实票据理论的局限性不包括( )。 A．忽视了贷款需求的多样性 B．忽视了贷款自偿性的相对性

C．没有认识到活期存款余额的相对稳定性 D．强调银行应保持其资金来源的高度流动性

正确答案：D

解析：真实票据理论的局限性在于：首先，这一理论没有认识到活期存款余额的相对稳定性，即在活期存款的存取之间，总会有一个相对稳定的资金余额可用于发放长期贷款，而是将银行资产过多地集中于盈利性很差的短期自偿性贷款上；其次，这一理论忽视了贷款需求的多样性；此外，它还忽视了贷款自偿性的相对性，即在经济衰退时期，即便是真实票据作抵押的商业性贷款，也会出现缺乏偿还性的情况，从而增加了银行的信贷风险。

43． 关于成长阶段企业信贷风险的分析，不正确的是( )。 A．成长阶段的企业代表中等程度的风险 B．细致的信贷分析是必不可少的

C．销售增长和产品开发有可能导致偿付风险

D．有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款

正确答案：D

解析：成长阶段的企业如果发展过于迅速，对现金的需求较大，而且在增长速度放缓到相对平稳的水平之前并不一定会有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款。

44． 资产收益率属于( )。 A．盈利比率 B．效率比率 C．杠杆比率 D．流动比率

正确答案：B 解析：效率比率主要包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款回收期、存货持有天数、资产收益率、所有者权益率等。

45． 资本公积金不包括( )。 A．股本溢价 B．法定财产重估

C．接受捐赠的资产价值 D．法定盈余公积

正确答案：D

解析：资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。

46． ( )是商业银行贷款保证人履行保证义务的实际能力。 A．保证策略 B．保证实力 C．保证意愿 D．保证措施

正确答案：B

解析：保证实力主要是指保证人的财务状况，如现金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。良好的保证意愿是保证人提供担保和准备履行担保义务的基础。

47． 下列关于委托贷款的说法中，错误的是( )。

A．委托贷款是指部门、企事业单位及个人等委托人提供资金

B．由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等

C．银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款 D．委托贷款的风险由受托人承担

正确答案：D

解析：委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。

48． 超货币供给理论的观点不包括( )。

A．随着货币形式的多样化，非银行金融机构也可以提供货币 B．银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务 C．银行不应从事购买证券的活动 D．银行可以开展投资咨询业务

正确答案：C

解析：根据超货币供给理论，银行资产应该超出单纯提供信贷货币的界限，要提供多样化的服务，如购买证券、开展投资中介和咨询、委托代理等配套业务，使银行资产经营向深度和广度发展。故C项错误。

49． 关于良好的公司治理机制包括的内容，下列说法错误的是( )。 A．清晰的发展战略 B．审慎的会计原则 C．切实可行的还款计划

D．严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制

正确答案：C

解析：良好的公司治理机制，主要包括是否制订清晰的发展战略、科学的决策系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。

50． 面谈结束时，如对客户的贷款申请不予考虑，调查人员应( )表明银行立场，耐心解释原因。

A．明确地 B．坚决地 C．委婉地

D．留有余地地

正确答案：D

解析：根据《贷款通则》的规定，面谈结束时，如客户的贷款申请不予考虑，调查人员应留有余地地表明银行立场，向客户耐心解释原因，并建议其他融资渠道，或寻找其他业务合作机会。

51． 某家电行业每年平均有3亿人购买家电，每人每年平均购买1．5台，平均每台的价格为2000元，则该家电的总市场潜量为( )。

A．3亿人 B．4．5亿台 C．6000亿元 D．9000亿元

正确答案：D

解析：总市场潜量的公式为：Q=npq，其中，Q表示总市场潜量，n为给定条件下特定产品或市场中的购买者的数量，p为单位产品价格，q为购买者的平均购买量。则由以上公式，该家电企业的总市场潜量为：0=3亿×2000元／台×1．5台=9000(亿元)。

52． 贷款损失准备金的大小是由( )的大小决定的。 A．贷款额度 B．贷款期限 C．信用额度 D．预期损失

正确答案：D 解析：贷款损失准备金是与预期损失相对应的概念，它的大小是由预期损失的大小决定的。因此，D项为正确选项。

53． 下列说法中，错误的是( )。

A．投资利税率是项目投产后一个正常生产年份的利税总额与项目总投资的比率

B．投资利税率=年利税总额或年平均利税总额÷项目总投资×100％ C．投资利税率高，说明项目单位投资对国家积累的贡献水平高 D．投资利税率高，就证明该项目盈利性很高

正确答案：D 解析：投资利税率与行业平均利税率对比，以判别项目单位投资对国家积累的贡献水平是否达到本行业的平均水平，而不是用来判别盈利性的。

54． 处于( )的行业代表着最高的风险。 A．启动阶段 B．成长阶段 C．成熟阶段 D．衰退阶段

正确答案：A

解析：处于启动阶段的行业代表着最高的风险。

55． 应收票据属于( )。 A．非流动资产 B．流动资产 C．固定资产 D．永久资产

正确答案：B

解析：流动资产是指一年内或在一个营业周期内变现或者耗用的资产。它包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、应付账款、存货、待摊费用等项目。

56． ( )不能反映应收账款的营运能力。 A．应收账款周转率 B．应收账款回收期 C．应收账款账龄 D．应收账款余额

正确答案：D 解析：应收账款周转率是反映应收账款周转速度的指标，它是一定时期内赊销收入净额与应收账款平均余额的比率，表明一定时期内应收账款周转的次数。一定时期内应收账款周转次数越多。说明企业收回赊销账款的能力越强，应收账款的变现能力和流动性越强，管理工作的效率越高。应收账款回收期越短，说明客户应收账款的变现速度越快，流动性越好。应收账款账龄也可以反映应收账款的周转情况。

57． 一般情况下，信用评级操作程序中参与的部门不包括( )。 A．银行初评部门

B．同级行风险管理部门

C．本级行主管风险管理的行领导 D．行政部门

正确答案：D

解析：信用评级操作程序如下：①银行初评部门在调查分析的基础上，进行客户信用等级初评，核定客户授信风险限额，并将完整的信用评级材料报送同级行风险管理部门审核；②风险管理部门对客户信用评级材料进行审核，并将审核结果报送本级行主管风险管理的行领导；③行领导对风险管理部门报送的客户信用评级材料进行签字认定后，由风险管理部门向业务部门反馈认定信息。

58． ( )综合反映了商业银行经营管理的水平。 A．贷款安全性 B．贷款发放额 C．存款吸收额 D．贷款盈利性

正确答案：D

解析：贷款的效益性(盈利性)是指贷款经营的盈利状况，代表商业银行各种经营管理活动的最终结果。综合反映了商业银行经营管理的水平。

59． 产品信誉评价主要评价内容不包括( )。 A．企业产品的优质率和合格率 B．还本付息率

C．产品的市场竞争能力 D．市场占有率

正确答案：B

解析：B项是对企业借贷信用的评价。

60． 通常流动资金贷款是_________，固定资产贷款是_________。( ) A．短期贷款；周转贷款 B．长期贷款；周转贷款 C．短期贷款；长期贷款 D．长期贷款；长期贷款

正确答案：C

解析：一般情况下，短期贷款即为流动资金贷款，长期贷款即为固定资产贷款。

61． ( )指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。

A．递延资产 B．流动资产 C．固定资产 D．无形资产

正确答案：A 解析：递延资产是指不能计入当期损益，应当在以后年度内分期摊销的各项费用，包括开办费和以经营租赁租入的固定资产改良支出等。

62． ( )是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，然后预报警度。

A．统计预警法 B．红色预警法 C．指数预警法 D．黑色预警法

正确答案：A 解析：统计预警法是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级，结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。

63． 通过( )计算的指标是判断项目效益情况的主要依据。 A．全部投资现金流量表 B．自由资金现金流量表 C．利润表

D．资金来源与运用表

正确答案：A

解析：通过全部投资现金流量表计算的指标是判断项目效益情况的主要依据。

． 审贷分离中的岗位分离是指( )。

A．在较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能，后者履行信贷审查职能

B．基层经营单位一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查的职能

C．设立地区信贷审批中心，负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批 D．设立基层信贷审批中心，负责该地区辖内机构权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的性

正确答案：B

解析：岗位分离：在基层经营单位，由于人员，无法设立的部门履行信贷审查的职能，一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行信贷审查的职能。

65． 对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过( )等手段进行处置。

A．重组

B．催收、依法诉讼 C．以资抵债 D．呆账核销

正确答案：B

解析：A项对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可尝试使用重组；C项因债务人(包括借款人和保证人)不能以货币资产足额偿付贷款本息时，可采用以资抵债的形式；D项对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销。

66． 商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为( )。 A．产品项目 B．产品类型 C．产品线 D．产品组合

正确答案：D

解析：商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合为产品组合。A项产品项目是某个特定的个体银行产品；B项产品类型是产品线中各种可能的种类；C项产品线是组合中高度相关的一组产品。

67． 反映拟建项目拥有的智力情况，表明拟建项目的人力资本存量的为( )。

A．人力资源自然结构

B．人力资源业务或工种结构 C．人力资源专业技能结构 D．人力资源文化结构

正确答案：D 解析：人力资源文化结构是以受教育程度来考察人力资源组合情况，它反映拟建项目拥有的智力情况，表明拟建项目的人力资本存量。

68． 银行确立贷款意向后，为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议，应( )。

A．再次向公司确认

B．认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定 C．索要董事会决议书 D．索要借款授权书

正确答案：B

解析：根据《贷款通则》的规定，银行确立贷款意向，收到企业提供资料后，应认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定，了解该公司在贷款融资等方面所做的约定，以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议。

69． 项目非财务分析的内容不包括( )。 A．项目背景分析 B．生产规模分析 C．原材料供给分析 D．项目现金流量分析

正确答案：D

解析：项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D项符合题意。

70． 依法收贷的顺序，一般是( )。 A．保证贷款、信用贷款、抵押贷款 B．抵押贷款、保证贷款、信用贷款 C．保证贷款、抵押贷款、信用贷款 D．信用贷款、保证贷款、抵押贷款

正确答案：D

解析：依法收贷的顺序，一般是信用贷款、保证贷款、抵押贷款。

71． 保证人管理不包括( )。 A．审查保证人的资格 B．分析保证人的保证实力

C．了解保证人的保证意愿

D．当借款人无力偿还到期债务时向保证人催收

正确答案：D

解析：保证人的管理主要包括：①审查保证人的资格；②分析保证人的保证实力；③了解保证人的保证意愿。

72． 授权适度原则指，银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和( )两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。

A．提高贷款份额 B．提高审批效率 C．扩大贷款数额

D．获取最大利息收入

正确答案：B 解析：授权适度原则指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

73． ( )的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。

A．历史成本法 B．市场价值法 C．净现值法 D．合理价值法

正确答案：A 解析：历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。

74． 下列说法中，符合银行贷款发放的计划、比例原则的是( )。 A．按照项目完成工程量的多少付款 B．借款人擅自改变前期贷款款项的用途

C．按照已批准的贷款项目年度投资计划中规定的建设内容、费用，准确、及时地提供相应贷款

D．拒绝企业将银行贷款用于股本金的融资

正确答案：C 解析：计划、比例放款原则应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用。

75． ( )按照建造过程中发生的全部实际支出计价。 A．无形资产

B．流动资产

C．自行建造的固定资产 D．递延资产

正确答案：C

解析：自行建造的固定资产，按照建造过程中发生的全部实际支出计价。

76． 担保是银行根据客户的要求，向( )保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。

A．客户 B．债务人 C．受益人 D．监管部门

正确答案：C

解析：担保是由担保人(银行)向债权人(受益人)保证的行为。

77． 信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险( )。 A．高 B．低 C．适中

D．以上皆错

正确答案：B 解析：区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。

78． 根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷款、贷款结构和附加条件属于( )的内容。

A．贷前调查 B．贷款项目评估 C．贷款审查 D．贷款审批

正确答案：C

解析：根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定是否可贷款、贷款结构和附加条件属于贷款审查的内容。贷款审查内容还包括对贷款的直接用途，借款人的资格条件、信用承受能力，主要领导人的工作能力及组织管理能力，借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力，贷款保证人的情况、贷款抵(质)押物的情况等进行的审查。

79． 财务内部收益率是反映项目________能力的________指标。( ) A．获利；静态 B．获利；动态

C．偿债；静态 D．偿债；动态

正确答案：B

解析：财务内部收益率是反映项目获利能力的动态指标，故B项符合题意。

80． 在客户品质基础分析中，关于对客户经营范围的分析，下列说法正确的是( )。

A．要关注客户目前经营范围是否在注册范围内(经营特种业务的要有“经营许可证”)、客户经营范围的演变

B．客户主管业务由原来侧重贸易转向实业属于产品转换型演变 C．对于客户经营行业集中的，要特别引起警觉

D．要注意客户经营的诸多业务之间是否具有性、主营业务是否突出

正确答案：A 解析：B项客户由原来侧重贸易转向实业或由原来侧重实业转向贸易属于行业转换型；C项对经营行业分散、主营业务不突出的客户应警觉；D项要注意客户经营的诸多业务是否存在关联性。

多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。

81． 短期贷款报审材料中，属于借款申请文件的有( ) A．上报单位关于贷款报批的请示 B．流动资金贷款评审概要表 C．借款人借款申请书

D．借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照E．借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表

正确答案：A,B,C 解析：借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照和借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表属于借款人资信审查文件，其余选项均是借款申请文件。

82． 商业银行对客户进行评级时，财务报表分析的重点有( )。 A．借款人的偿债能力 B．借款人的信誉 C．所占用的现金流量

D．资产的流动性E．借款人获得其他银行贷款的能力

正确答案：A,C,D,E

解析：财务报表分析的重点是借款人的偿债能力、所占用的现金流量、资产的流动性以及借款人除本银行之外获得其他资金的能力，故A、C、D、E四项符合题意。借款人的信誉属于非财务因素，一般很难通过财务报表评估，故B

项不符合题意。

83． 我国商业银行相对于外资行而言，主要的优势有( )。 A．广泛的营业网点 B．相对稳定的客户群体 C．雄厚的资本实力

D．落后的营销理念E．业务范围单一

正确答案：A,B,C

解析：我国商业银行相对于外资行而言，主要有以下几点优势：①广泛的营业网点；②相对稳定的客户群体；③雄厚的资本实力。

84． 商业银行在给集团客户授信前，应查询( )，防止对集团客户过度授信。

A．集团客户的贷款卡信息 B．集团客户的负债信息 C．集团客户的关联方信息

D．集团客户的对外对内担保信息E．集团客户的大事记

正确答案：A,B,C,D,E 解析：《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》第二十四条规定，商业银行在给集团客户授信前，应查询集团客户的贷款卡信息、负债信息、大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等，防止对集团客户过度授信。

85． 借款人应符合以下( )的要求。

A．有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿 B．没有清偿的，已经作出银行认可的偿还计划

C．除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续

D．已开立基本存款账户或一般存款账户E．借款人的资产负债率符合银行的要求

正确答案：A,B,C,D,E

解析：为保障信贷业务的正常开展，借款人应符合以下要求：①有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经作出银行认可的偿还计划。②除不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续，只有经过工商部门的年检并办理年检手续。才能核实借款人近期的状况，才能保证法人资格的合法性。③已开立基本存款账户或一般存款账户。④除规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50％。⑤借款人的资产负债率符合银行的要求。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。⑥申请中长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。此外，借款人还应满足：除规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50％；申请中长

期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。

86． 下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的有( )。 A．借款人资信情况

B．投资估算与资金筹措安排情况 C．项目可行性报告批复及其主要内容

D．银行从项目获得的受益预测E．项目效益情况

正确答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行固定资产贷前调查报告内容主要包括：①借款人资信情况；②项目可行性报告批复及其主要内容；③投资估算与资金筹措安排情况；④项目情况；⑤项目配套条件落实情况：⑥项目效益情况；⑦还款能力；⑧担保情况；⑨银行从项目获得的受益预测；⑩结论性意见。

87． 面对行业的周期性时，信贷人员应当( )。 A．预测今后几年的经济趋势

B．只考虑本国的经济周期因素即可

C．使用企业经营最好时期的财务信息进行评估

D．对行业的销售额、利润和现金流量进行量化分析E．充分了解行业周期性以合理规划出短期贷款和长期贷款

正确答案：A,D,E

解析：B项随着经济全球化的加速，拥有跨境业务的贷款企业不仅会受到本国经济周期的影响，而且会受到全球经济周期的影响，因此信贷分析人员在分析行业周期风险时，应当将国际经济周期也考虑在内；C项企业经营最好时期的财务信息无法反映出经济衰退期企业的业绩，以此来作评估可能导致不良贷款。

88． 关于股权投资，下列说法中正确的有( )。

A．最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资

B．长期投资属于一种战略投资，其风险较大 C．长期投资最适当的融资方式是股权性融资

D．其属于资产变化引起的借款需求E．如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注公司是否会将银行借款用于并购的活动

正确答案：A,B,C,D,E 解析：最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资。长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是股权性融资。并购融资，如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。股权投资属于资产变化引起的借款需求。

． 行业风险分析框架通过( )方面评价一个行业的潜在风险。 A．行业成熟度和竞争程度 B．替代品潜在威胁 C．成本结构

D．经济周期(行业周期)E．行业进入壁垒和行业涉及的法律法规

正确答案：A,B,C,D,E 解析：行业风险分析框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个方面分别是行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、行业进入壁垒、行业法规。需要注意的是，这七个方面并不是按照它们的重要性来排列顺序的。

90． 退出障碍具体包括( )。 A．资产的专用性 B．退出的固定费用 C．战略上的相互牵制

D．情绪上的难以接受E．和社会的各种

正确答案：A,B,C,D,E

解析：退出障碍主要受经济、战略、感情以及社会政治关系等方面考虑的影响，具体包括：资产的专用性、退出的固定费用、战略上的相互牵制、情绪上的难以接受、和社会的各种等。

91． 经济周期包括( )等几个阶段。 A．顶峰 B．衰退 C．谷底

D．复苏E．扩张

正确答案：A,B,C,D,E

解析：经济周期普遍包括顶峰、衰退、谷底、复苏、扩张五个阶段。

92． 分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手，具体包括( )。

A．项目企业分析 B．投资的理由 C．项目存续时间

D．投资环境评估E．是否符合国民经济平衡发展的需要

正确答案：A,B,D 解析：分析项目的微观背景主要从项目发起人和项目本身着手。首先应分析项目发起人单位，然后分析项目提出的理由，并对项目的投资环境进行分析。具体包括项目企业分析、投资的理由、投资环境评估。

93． 贷款承诺的特点有( )。 A．具有法律效力 B．这是一项书面承诺 C．表明该文件为要约邀请

D．借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致E．银行可以不受意向书任何内容的约束

正确答案：A,B,D 解析：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺(这就表明贷款承诺不是在贷款意向阶段作出的)，贷款承诺具有法律效力。

94． 贷款担保的作用主要体现在( )。

A．协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行 B．降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率 C．促进借款企业加强管理，改善经营管理状况 D．巩固和发展信用关系E．增加风险管理

正确答案：A,B,C,D 解析：在我国市场经济建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为以下四个方面：①协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行，避免或减少了因借款企业不能归还贷款本息而对银行和其他经济活动产生的不良影响；②降低银行贷款风险。提高信贷资金使用效率；③促进借款企业加强管理，改善经营管理状况：④巩固和发展信用关系。

95． 下列属于跨境人民币业务的优势有( )。 A．提高资金效率 B．享受出口退税 C．无需进行核销

D．规避汇率风险E．降低经营成本

正确答案：A,B,C,D,E

解析：跨境人民币业务的优势包括：第一，规避汇率风险。第二，降低经营成本。第三，享受出口退税。第四，无需进行核销。第五，便于财务核算。第六，提高资金效率。

96． 有关借款需求分析的重要性，以下说法正确的有( )。

A．借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限等要素的重要因素

B．银行只有通过借款需求分析，才能把握公司借款需求的本质，从而作出合理的贷款决策

C．银行可使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求

D．银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所

借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度E．即使借款公司有明确的借款需求原因，借款需求分析仍然是非常必要的保证手续不完备，保证合同产生法律风险

正确答案：A,B,C,D,E

解析：借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素，A项正确。银行只有通过借款需求分析，才能把握公司借款需求的本质，从而作出合理的贷款决策；否则，可能由于期限不匹配等原因导致公司无法按时还款，从而增加银行的贷款风险。B项正确。银行应当使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求，C项正确。银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度，D项正确。即使借款公司有明确的借款需求原因，比如存货融资、设备融资，借款需求分析仍然是非常必要的。E项正确。

97． 下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的有( )。 A．银行承兑汇票 B．上市公司流通股票 C．上市公司限售股

D．保险单E．公司债和金融债券

正确答案：A,B 解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。

98． 短期贷款报审材料的内容包括( )。 A．借款申请文件

B．借款人资信审查文件 C．贷款担保文件

D．借款用途证明文件E．其他有关商务合同

正确答案：A,B,C,D

解析：短期贷款报审材料的内容包括：①借款申请文件；②借款人资信审查文件；③贷款担保文件；④借款用途证明文件；⑤贷款审批人及贷款审查部门要求提供的其他材料。E项属于中长期贷款报审材料的内容。

99． 对拟建项目的投资环境评估的具体评价方法包括( )。 A．等级尺度法 B．最低成本分析法 C．冷热图法

D．相似度法E．道氏评估法

正确答案：A,C,D,E

解析：从我国目前状况和具体项目出发，对投资环境的评估和选择，可选择对项目影响较大的若干因素，经过综合评分来判断优劣，进而为银行发放项目贷

款进行决策支持，主要评价方法包括等级尺度法、冷热图法、道氏评估法、抽样评价法、相似度法等。B项最低成本分析法属于项目规模评估的方法，不属于拟建项目的投资环境评估的具体评价方法。

100． 下列关于投资回收期的说法，正确的有( )。

A．投资回收期是项目的累计净现金流量开始出现正值的年份数 B．投资回收期反映了项目的财务投资回收能力 C．投资回收期应是整数

D．项目投资回收期大于行业基准回收期，表明该项目能在规定的时间内收回投资E．投资回收期是用项目净收益抵偿项目全部投资所需的时间

正确答案：B,E 解析：投资回收期也称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间，它是项目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。在财务评价中，将求出的投资回收期与行业基准投资回收期比较，当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资。

101． 银行对贷款保证人的审查内容主要包括( )。 A．是否具有合法资格

B．是否具有较高的信用等级 C．保证手续是否齐全

D．是否在银行开立保证金专用账户E．净资产在担保债务中的情况

正确答案：A,B,C,E 解析：银行对贷款保证人的审查内容主要包括：①审查保证人的资格及其担保能力。审查保证人是否具有合法的资格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人，A项属于这一审查内容；审查保证人的资信情况。核实其信用等级，一般而言，信用等级较低的企业不宜接受为保证人，B项属于这一审查内容；审查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保证相适应的担保能力，E项属于这一审查内容。②审查保证合同和保证方式。保证合同的要素是否齐全，保证方式是否恰当，C项属于这一审查内容。③审查保证担保的范围和保证的时限。保证担保的范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费用，保证的时限是否为借款合同履行期满后的一定时期。

102． 下列关于季节性融资的说法，正确的有( )。 A．季节性融资一般是短期的

B．公司利用了内部融资之后需要外部融资来弥补季节性资金的短缺

C．银行对公司的季节性融资的还款期应安排在季节性销售高峰之前或之中 D．银行应保证季节性融资不被用于长期投资E．应保证银行发放的短期贷款只用于公司的短期投资

正确答案：A,B,D,E

解析：季节性融资一般是短期的。在季节性营运资本投资增长期间，这时往往需要通过外部融资来弥补公司资金的短缺，特别是在公司利用了内部融资之

后。银行对公司的季节性融资通常在一年以内，而还款期安排在季节性销售低谷之前或之中，此时，公司的营运投资下降，能够收回大量资金。但如果公司在银行有多笔贷款，并且贷款是可以展期的，那么，银行就一定要确保季节性融资不被用于长期投资，比如营运资金投资。这样做的目的就是保证银行发放的短期贷款只用于公司的短期投资，从而确保银行能够按时收回所发放的贷款。

103． 下列属于出口卖方信贷报审材料的有( )。 A．出口许可证 B．出口合同或草本

C．进口方银行保函的审查文件

D．出口企业与进口商签订的贸易合同E．进口国、进口商及进口方银行概况

正确答案：A,B,C,D,E

解析：除了常规的送审材料外，出口卖方信贷报审材料还需包括：①出口许可证或其他证明文件；②借款人具有机电产品出口经营权的证明文件；③出口企业与进口商签订的贸易合同；④出口合同(或草本)和进口方银行保函／信用证的审查文件；⑤信用证、保函项下的权益是否已转让给银行或借款人是否承诺在信用证、保函项下获得的全部收益优先还贷；⑥国内保险公司是否承诺办理出口信用险；借款人是否同意出口信用险项下全部赔付款优先用于还贷；⑦借款企业与供货部门签订的购销合同审查情况；⑧进口国、进口商及进口方银行概况。

104． 关于项目的可行性研究同贷款项目评估关系的正确说法包括( )。 A．两者权威性相同 B．两者发生时间不同 C．两者范围和侧重点不同

D．两者的目的不同E．两者发起主体相同

正确答案：B,C,D 解析：项目的可行性研究和贷款项目评估所涉及的方面和采用的公式是相同的，二者的区别主要表现在以下几个方面：①发起主体不同；②发生的时间不同，项目评估比可行性研究更具有权威性；③研究范围与侧重点不同；④进行项目评估和可行性研究的目的不同。

105． 项目融资申报材料中应该注意的事项包括( )。 A．控制项目的财务收支

B．项目建设成败与经营效益分析 C．项目的风险分析和风险规避措施

D．充分了解项目产品的买主或项目设施用户的资信状况E．项目建设负责人的资信状况、技术水平、施工进度和管理能力等

正确答案：A,B,C,D

解析：项目融资的报审材料中，应注重以下内容：①项目建设成败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件。②应对项目产品的买主

或项目设施用户的资信状况充分了解。③项目的风险分析。④风险规避措施。⑤控制项目的财务收支。

106． 信贷资金的运动特征有( )。

A．以偿还为前提的支出，有条件的让渡 B．与社会物质产品的生产和流通相结合 C．信贷资金运动以银行为出发点

D．信贷资金运动以银行为轴心E．产生经济效益才能良性循环

正确答案：A,B,C,D,E

解析：信贷资金运动不同于财政资金、企业资金、个人资金的运动，但又离不开财政资金、企业资金、个人资金的运动。它的基本特征也是通过社会再生产资金运动形式表现出来的。主要有：①以偿还为前提的支出，有条件的让渡；②与社会物质产品的生产和流通相结合；③产生经济效益才能良性循环；④信贷资金运动以银行为轴心。信贷资金运动就是以银行为出发点，进入社会产品生产过程去执行它的职能，然后又流回到银行的全过程，即是二重支付和二重归流的价值特殊运动。

107． 对借款人的贷后监控包括( )。 A．对管理状况的监控 B．对经营状况的监控 C．对财务管理状况的监控

D．对借款人与银行往来情况的监控E．对借款人关联企业的监控

正确答案：A,B,C,D

解析：对借款人的贷后监控包括：经营状况监控、管理状况监控、财务状况监控、还款账户监控和与银行往来情况监控。

108． 项目财务评估包括( )。 A．项目投资估算 B．资金筹措评估 C．项目清偿能力评估

D．项目基础财务数据评估E．不确定性评估

正确答案：A,B,C,D,E 解析：项目财务评估包括项目投资估算与资金筹措评估、项目基础财务数据评估、项目的盈利能力和清偿能力评估以及不确定性评估。

109． 在对项目的组织结构进行分析时，与项目有关的协作机构大致可以分为( )。

A．地方计划部门 B．业务往来单位 C．地方机构

D．国家主管部门E．国家计划部门

正确答案：B,C,D,E 解析：与项目有关的协作机构大致可分为三个层次：一是国家计划部门和主管部门；二是地方机构；三是业务往来单位。

110． 呆账核销审查要点主要包括( )。 A．呆账核销理由是否合规 B．银行债权是否充分受偿 C．呆账数额是否准确

D．贷款责任人是否已经认定、追究E．小额呆账是否可授权一级分行审批

正确答案：A,B,C,D 解析：呆账核销审查要点主要包括：①呆账核销审查要点主要包括呆账核销理由是否合规；②银行债权是否充分受偿；③呆账数额是否准确；④贷款责任人是否已经认定、追究。

111． 现金清收的方式主要包括( )。 A．贷款催收 B．依法诉讼 C．账户冻结

D．处置抵(质)押物E．申请支付令

正确答案：A,B 解析：对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。

112． 贷前调查的方法主要包括( )。 A．现场调研 B．定性调查 C．搜寻调查

D．委托调查E．通过行业协会了解情况

正确答案：A,C,D,E

解析：贷前调查的方法包括：①现场调研；②非现场调查：搜寻调查、委托调查及通过接触客户的关联企业、竞争对手或个人获取有价值信息，还可通过行业协会(商会)。的职能管理部门(如工商局、税务机关、门等机构)了解客户的真实情况等其他方法。

113． 对于固定资产贷款，银行确立贷款意向后，借款人除提供一般资料，还应提供( )。

A．国家相应投资批件

B．符合国家有关投资项目资本金制度的规定的证明文件 C．资产到位证明文件

D．项目可行性研究报告及有关部门对其的批复E．其他配套条件落实的证

明文件

正确答案：B,D,E 解析：银行在确立贷款意向后，向固定资产贷款客户索取贷款申请资料包括：①符合国家有关投资项目资本金制度的规定的证明文件；②项目可行性研究报告及有关部门对研究报告的批复；③其他配套条件落实的证明文件；④如为转贷款、国际商业贷款及境外借款担保项目，应提交国家计划部门关于筹资方式、外债指标的批文；⑤贷款项目还需提交该项目列入双方商定的项目清单的证明文件。

114． 下列关于产品生命周期策略的说法，正确的有( )。 A．在介绍期，银行要花费大量资金来做广告宣传 B．在成长期，研制费用可以减少 C．在成熟期，没有价格战与促销战

D．在成熟期，银行的利润较稳定E．在衰退期，银行利润日益减少

正确答案：A,B,D,E

解析：介绍期是指产品投入市场的初期，即试销阶段。这一阶段的特点是：客户对银行产品不怎么了解，购买欲望不大，银行要花费大量资金来做广告宣传。成长期是指银行产品通过试销打开销路，转入成批生产和扩大销售的阶段。这一阶段的特点是：银行产品已基本定型，研制费用可以减少；客户对产品已有一定的了解，银行的广告费用略有下降；产品销售量呈现迅速上升的态势。银行利润不断增加。成熟期是指银行产品在市场上的销售已达到饱和阶段。这一阶段的特点是：银行产品已被客户广泛接受,销售量的增长出现下降趋势。衰退期是指银行产品已滞销并趋于淘汰的阶段。这个阶段的特点是：市场上出现了大量的替代产品，许多客户减少了对老产品的使用，产品销售量急剧下降，价格大幅下跌，银行利润日益减少。

115． 贷款合同管理是指按照银行内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的( )等一系列行为进行管理的活动。

A．制定、修订 B．废止、选用 C．填写、审查

D．签订、履行E．归档、检查

正确答案：A,B,C,D,E

解析：贷款合同的完整管理内容是对制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查。A、B、C、D、E选项内容覆盖了其中大多数内容。

116． 下列( )情况应该引起银行的怀疑。 A．借款人在银行的存款有较大幅度下降

B．在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要) C．长期贷款比例较高

D．还款来源没有落实E．还款资金主要为非销售回款

正确答案：A,B,D,E 解析：企业与银行的资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。贷款人应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析公司的最近经营情况，并对异常的划款行为进行调查分析。与银行往来异常现象包括以下七个方面；①借款人在银行的存款有较大幅度下降；②在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要)，并寻求贷款；③对短期贷款依赖较多，要求贷款展期；④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款；⑤贷款超过了借款人的合理支付能力；⑥借款人有抽逃资金的现象；⑦借款人在资金回笼后，在还款期限未到的情况下挪做他用，增加贷款风险。根据行业的不同，长短期贷款的结构可能不同，C项未必意味着财务困境，长期债务筹资更可能是有项目的表现。

117． 借款人的还款记录是记载其归还贷款行为的说明，它包括两个方面的内容，下列说法正确的有( )。

A．一是贷款档案中直接反映的借款人偿还该行贷款的能力 B．A同时也是判断借款人还款意愿的重要依据

C．二是信贷监测网络(电子档案)中反映的借款人偿还其他银行及所有债务的能力

D．不但使检查人员对借款人整个偿付能力有了一个总体的判断，而且通过借款人与其他贷款者往来关系的记录，总结偿还贷款的行为E．因为无论借款人历史情况如何也不能反映以后的情况，所以这样的记录调查只供银行了解，没有绝对的决策意义

正确答案：A,B,C,D

解析：E项错，历史情况对银行有重要参考价值。

118． 在受托支付方式下，商业银行要求借款人应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明资料，包括( )。

A．共同签证单 B．汇款申请书 C．交易合同

D．货物单据E．付款文件

正确答案：A,B,C,D,E 解析：在受托支付方式下，银行业金融机构除须要求借款人提供提款通知书、借据外，还应要求借款人提交贷款用途证明材料。借款人应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，如交易合同、货物单据、共同签证单、付款文件等。此外，借款人还应提供受托支付所需的相关业务凭证，如汇款申请书等。

119． 下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有( )。 A．间接法以资产负债表中的现金为出发点 B．间接法又被称为“自上而下”法

C．计算时应加上折旧

D．计算时应加上应付税金的增加值E．计算时应减去存货的变动值

正确答案：C,D,E

解析：经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，即从销售收入出发，将损益表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。故B项说法不正确。间接法，即以损益表中最末一项净收益为出发点，加上没有现金流出的费用和引起现金流入的资产负债表项目的变动值，减去没有现金流入的收入和引起现金流出的资产负债表项目的变动值。计算如下：经营活动的现金流量=净收益+折旧+△应付账款+△应付费用+△应付税金一△应收账款一△存货一△预付费用。故C、D、E三项说法正确，A项说法不正确。

120． 产品开发的方法包括( )。 A．仿效法 B．交叉组合法 C．创新法

D．扩张法E．渗透法

正确答案：A,B,C

解析：银行应根据新产品的内容和特点，从本银行和目标市场出发，选择和确定适当的开发方法。由于新产品的内容、形式具有复杂性、多样性，所以产品开发的方法也多种多样，可归纳为仿效法、交叉组合法和创新法三种。

判断题判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。

121． 不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：A

解析：不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。该说法正确。

122． 衰退行业意味着这一行业是失败的。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。但是，衰退行业并不意味着这一行业是失败的：尽管销售额已经开始下降，但是仍然处于较高的水平，并且利润和现金流都还为正值。除此之外。销售额的下降或许会刺激新产品的发明及创新，并最终带动行业的复苏。

123． 监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的主要环节。

( )

A．正确 B．错误

正确答案：A

解析：监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的主要环节。

124． 保证人应是具有代为清偿能力的企业法人，自然人除外，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：根据我国《担保法》的规定，具有代主债务人履行债务能力及意愿的法人、其他组织或者公民都可以作保证人。

125． 贷款分类除了帮助识别贷款的外在风险以外，还有助于发现信贷管理、内部控制和信用文化中存在的问题，从而有利于银行改善信贷管理水平。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：贷款分类除了帮助识别贷款的内在风险以外，还有助于发现信贷管理、内部控制和信用文化中存在的问题，从而有利于银行改善信贷管理水平。

126． 国别风险与其他风险是并列的关系。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。

127． 各商业银行应该按照金融监管的要求，自觉遵守金融法规，在参与市场运作过程中，遵循公平竞争的原则，共同维护金融市场稳定和金融秩序。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：A

解析：符合相关法律法规的规定。

128． 公司信贷客户市场细分的方法中，按照产业生命周期的不同，可划分为新兴产业和夕阳产业。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：按照产业生命周期的不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业。

129． 借款合同签订后，借款人不得将债务转让给第三人。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：在征得贷款人的同意后，借款人可以将债务全部或部分转让给第三人。

130． 担保人不能为国家机关，但是以公益为目的的事业单位或企业法人可以作担保人。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：担保人不能为国家机关、以公益为目的的事业单位或企业法人的职能机构。

131． 盈利能力不足会导致直接借款需求产生。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：A

解析：在较长时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负，那么公司就无法维持正常的经营支出，因此，盈利能力不足会导致直接借款需求产生。

132． 银行要保持一种产品的竞争优势只能是通过该产品的附加价值来保持。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：A

解析：银行要保持一种产品的竞争优势只能是通过该产品的附加价值来保持，银行在制作市场定位图时，可选择的维度可以是银行实力、服务质量、信誉等因素。

133． 短期贷款一般不采用一次性还清贷款的还款方式。 ( ) A．正确

B．错误

正确答案：B 解析：一次还清贷款是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款本息。短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。

134． 医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体提供保证的保证合同无效。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：A 解析：《担保法》规定医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人；医院、学校等以公益为目的的事业单位、社会团体提供保证的保证合同无效，并且，提供保证的医院、学校等以公益为目的的事业单位或社会团体等还要就提供保证的过错承担相应的民事责任。

135． 借款人申请贷款时只需向银行提供其基本存款账户开户行、账号及存贷款余额情况。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：《贷款通则》第十九条规定，借款人应当如实提供银行要求的资料(法律规定不能提供者除外)，应当向银行如实提供所有开户行、账号及存贷款余额情况，配合银行的调查、审查和检查。

136． 在抵押品管理中，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：A

解析：对于以抵(质)押品设定担保的，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。

137． 二级档案存档后，原则上不允许借阅。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：二级档案内保存的法律文件、资料，除审计、稽核部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下，不办理借阅手续，如借阅已归档的二级档案时，须经有关

负责人签批同意后，填写借阅申请表，方可办理借阅手续。一级档案存档后，原则上不允许借阅。

138． 特别准备金的计提比例是由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定的。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B 解析：特别准备金的计提比例是由商业银行或监管当局按照国别或行业等风险的严重程度确定的。

139． 贷款合同的基本条款，由银行经办行根据各分行规定的格式确定，借贷双方应在基本条款的基础上，协商确定借款合同的具体内容。 ( )

A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：贷款合同的基本条款，由银行经办行根据总行统一规定的格式确定，借贷双方应在基本条款的基础上，协商确定借款合同的具体内容。

140． 不同的存货计价方法。对存货的周转率没有什么影响。 ( ) A．正确 B．错误

正确答案：B

解析：不同的存货计价方法，对存货的周转率有较大影响。