20__年年度总盘点计划
为了真实反应公司资产,确保公司帐实相符，经公司管理层决定于20__年12月31日进行一次全面彻底的年终大盘点
一、盘点流程图
二、权责区分：
总盘人：月末盘点由总经理担任。负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决主盘人：直营店由物流部主管担任，区域门店由区总担任，负责实际盘点工作的推动及实施复盘人：财务部指派，负责盘点数据的稽核
盘点人：总部仓库及门店由物流部指定人员为盘点人，有仓库的区域由区总作为盘点人，区域门店
由区域督导为盘点人
三、盘点实施：
1、初盘：
1.1初盘日应提前复盘日1天进行。
1.2初盘的方式为全盘。
1.3仓库人员按照盘点计划进行盘点，在《月度盘点表》上做好初盘记录，并在已盘的货物上做好标示。
1.4盘点人员在《月度盘点表》上签字确认，然后再交给主盘人签字确认。主盘人在初盘结束后将《月度盘点表》电子版及扫描版提交至财务，以便进行复盘。
2、复盘：
2.1复盘日以每月最后一日为最大原则，如遇节假日则提前进行
2.2复盘的方式可为抽盘，比例不低于本次盘点品项的1/3
2.3复盘人员为财务人员，代理记账区域由代理记账会计复盘。公司可协派专人负责清点
2.4复盘人员在抽盘表上记录抽盘的结果，签字确认后回交物流部，同时复印一份留存
3、盘点表汇整：
3．1物流部根据初盘与复盘的结果，在盘点结束的次日汇整制作《盘存明细表》，表上须逐项检讨并注明产生差异的原因
3.2《盘存明细表》需有盘点人、复盘人签字确认，并经总经理审核后在盘点后三日下班前提交给财务部
4、盘点报告：
4.1财务部根据《盘存明细表》及财务抽盘记录完成《存货盘点报告》
4.2《存货盘点报告》中对差异部份的损益提出初步的处理意见，由财务经理进行复核，并依权限报总经理进行审批
5、盘点期间规范：
5.1所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解
5.2初盘以动态盘点为原则，但所有复盘财务都以静态盘点为原则，因此盘点期间应停止物料的进出及移动
5.3所有盘点数据必须以实际盘点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录
5.4盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受主盘人指挥监督
6、罚则：
6.1未在规定的时间内完成盘点流程中规定事项，首次予以相关人员警告处分；第二次予以主盘人20元处罚
6.3账载数量如因漏账、记错、算错、未结账，
6.4对盘点中盘出的账务问题，有漏报、瞒报等现象，涉及人员按30元/次处罚
6.5第三方稽核过程中发现如有盘点数据不实现象，视情节轻重予以初盘人员、复盘人员10元/次处罚
四、质量记录
1、附表明细：
1．1月度盘点表
1.2抽盘表
1.3盘存明细表
