业务费用管理规定
根据公司实际情况，本着节约和实事求是的原则，对公司业务费用做如下管理规定。 一、业务管理
总经理是公司业务费用的唯一管理者，各项业务开支必须经总经理同意。总经理对公司业务费用的使用情况负责，公司的业务使用费接受总公司的专项检查。财务部是公司审核费用的主管部门，对公司接待客人、业务往来所发生的餐费、住宿费、礼品费、旅游费用等进行有效审核。费用发生前应当报总经理、董事长批准后方可实施。若因特殊原因未能及时办理审批手续的，应先通过短信或OA进行审批，5日内补签《业务费用申请表》。
（一）总经理申请业务费用，单次超过1000元报董事长审批。
（二）总经理以下人员申请业务费用，单次1000元以下，逐级审批后报总经理审批；单次超过1000元，总经理审批后报董事长审批。 （三）非相关人员不得参与业务接待。 二、业务标准
（一）业务对象划分标准
一般接待对象：地方一般办事人员、业务往来单位一般人员等。 特别接待对象：地方局领导、处级干部，业务往来单位副总级人员等。 特殊接待对象：市级领导、厅级干部等。 （二）具体业务标准
接待级别 一般接待 业务内容 烟标准 酒标准 餐费标准 50元/包 200～300元/瓶 50元/人 50元/包 300～500元/瓶 100元/人 50元/包 500～1000元/瓶 150元/人 特别接待 特殊接待 1、公司接待人员所用的烟、酒由公司统一购买保管，领用时填写《烟、酒领用申请表》，报总经理批准。若因特殊原因未能及时办理审批手续的，应先通过短信审批，5日内补签《烟、酒领用申请表》。
2、在食堂就餐的业务往来客人，由接待部门报行政部统一汇总报销。每人按20元补贴，经总经理审批。 三、报销审批
（一）总经理报销业务费用，财务部审核报销。
（二）总经理以下人员报销业务费用，单次报销1000元以下，部门负责人审核后交财务部审核，报总经理审批报销；单次报销1000元以上的，部门负责人审核后交财务部审核，总经理审批后报董事长审批报销。
（三）所有人员报销超过业务标准的业务费用，填写《业务费用超标审批表》，部门负责人审核后交财务部审核，报总经理审批报销。 （四）礼品、礼金、及旅游接待报董事长审批。
（五）报销人员凭费用报销单、有效正规、《业务费用申请表》、《业务费用清单》报销，超过业务标准的还应当附《业务费用超标审批表》。未提交齐全的财务部有权退回报销人。
（六）报销人员在事后10个工作日内报销，超过10天无正当理由延迟报销的，处以50～200元罚款。
四、本规定由公司财务部负责解释。 五、本规定自董事长签发之日起执行。 附件1：业务费用申请表 附件2：业务费用超标审批表 附件3：烟、酒领用申请表 附件4：业务费用清单
甘肃瑞和祥生物科技有限公司
二○一四年九月一日
附件1
甘肃瑞和祥生物科技有限公司
业务费用申请表 年 月 日
部门 接待单位 接待人员最高级别 接待事由 预计接待费用 部门负责人 总经理审批
附件2
甘肃瑞和祥生物科技有限公司
业务费用超标审批表
年 月 日
部门 接待人员最高级员 标准金额 超支金额 超支原因 部门负责人 财务部审核
申请人 参与总人数 实际发生额 总经理审批 申请人 接待人数 接待类型 陪同人员 董事长审批 附件3
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烟、酒领用申请表
年 月 日
部门 申领物名称 接待人员最高级别 接待单位 部门负责人 附件4
甘肃瑞和祥生物制药有限公司
业务费用清单 年 月 日
业务时间 业务地点 业务类型 接待人员姓名 接待人员最高级别 公司参与人员 参与总人数 业务金额
申请人 申领物数量 接待人数 总经理审批
