理财规划师二级专业能力真题2006年4月

(总分：100.00，做题时间：120分钟)

一、专 业 能 力 (总题数：50，分数：50.00)

1.理财规划师在建立客户关系阶段，做法较为适当的是（ ）。 （分数：1.00）

A.保持高度严肃的谈话氛围 B.要求客户携带个人资料的原件 C.在办公室与客户进行会谈

D.确定会谈日期时不单独使用“星期”的措辞 √ 解析：

2.（ ）不属于理财规划服务合同的主文条款。 （分数：1.00） A.鉴于条款 √ B.陈述与保证 C.权利与义务 D.争议解决 解析：

3.（ ）不属于判断性信息。 （分数：1.00） A.风险偏好 B.投资偏好 C.年龄 √ D.未来生活预期 解析：

4.（ ）不属于理财规划业务服务的对象。 （分数：1.00） A.个人 B.家庭

C.有限责任公司 √ D.合伙企业 解析：

5.（ ）属于客户财务信息。 （分数：1.00） A.投资偏好 B.收支状况 √ C.风险承受能力 D.年龄 解析：

6.以瑞士心理学家卡尔?荣格的理论为基础的客户分类模型是（ （分数：1.00）

A.客户个性偏好分析模型 B.客户心理分析模型 √ C.客户性格特征模型 D.人与动物特征类比模型 解析：

7.客户负债中的中期负债的期限起止一般为（ ）。 （分数：1.00）

）。 A.1～5年 √ B.1～3年 C.3～5年 D.3～10年 解析：

8.关于现金流量表分析作用，（ ）的表述是错误的。 （分数：1.00）

A.说明客户现金流入流出的原因 B.反映客户偿债能力

C.反映客户资产的流动性水平 √ D.反映理财活动对财务状况的影响 解析：

9.反映客户综合偿债能力并与清偿比率呈互补关系的财务比率是（ ）。 （分数：1.00） A.负债收入比率 B.即付比率 C.结余比率 D.负债比率 √ 解析：

10.（ ）不属于理财方案制订的原则。 （分数：1.00） A.权责发生原则 √ B.信息完备原则 C.财务安全原则 D.整体规划原则 解析：

11.软件设计师张先生最近购买了一套总价为50万元人民币的住房。由于他工作刚3年，积蓄不足，所以他按最高限向银行申请了贷款，20年期，贷款利率5.5%。如果采用等额本息还款方式，小张每月需还款（ ）。 （分数：1.00） A.3,539.44元 B.2,751.55元 √ C.2,539.44元 D.2,851.55元 解析：

12.接上题，如果采用等额本金还款方式，小张第一个月需还款（ ）。 （分数：1.00） A.3,539.44元 B.3,751.50元 C.3,500.00元 √ D.3,700.00元 解析：

13.30岁的随先生在一家企业从事财务工作，每月税前收入6,500元，最近他准备贷款购买一套住房。假定贷款利率为5.5%，在等额本息还款方式条件下，采用（ ）的贷款安排比较适合。 （分数：1.00） A.20万元、10年期 B.35万元、15年期 C.25万元、30年期 D.30万元、30年期 √ 解析：

14.接上题，随先生准备在未来向银行提前偿还部分贷款，则他应当在按月正常偿还贷款本息（ ）提出。

（分数：1.00） A.3个月后 B.6个月后 √ C.12个月后 D.18个月后 解析：

15.某后付年金每期付款额2,000元，连续10年，收益率6%，则期末余额为（ ）。 （分数：1.00） A.26,361.59元 B.27,361.59元 C.28,943.29元 D.27,943.29元 解析：

16.为房地产市场投资过热的情况，（ ）不属于中国人民银行的措施。 （分数：1.00） A.大量发行央行票据 B.降低房贷基准利率 √ C.提高存款准备金率 D.提高贷款首付比例 解析：

17.在个人/家庭资产负债表中，（ ）不能使净资产值上升。 （分数：1.00） A.继承遗产 B.提前偿还房贷 √ C.所持有的股票升值 D.收到利息收入 解析：

18.某商业银行公布的欧元兑人民币的外汇牌价为EUR1=CNY 10.1075/35，美元兑人民币的外汇牌价为USD1=CNY8.1070/25。一名客户当日到银行网点将手中的1万欧元兑换成人民币存入，下午又将人民币兑换成美元取出。那么该客户拿到的美元数额是（ ）。（不考虑手续费） （分数：1.00） A.12,466.56元 B.12,475.02元 C.12,467.62元 D.12,459.17元 √ 解析：

19.王先生今年30岁，以10万元为初始投资，希望在60岁退休时能累积100万元的退休金，则每年还须投资约（ ）于年收益率6%的投资组合上。 （分数：1.00） A.0.54万元 √ B.0.58万元 C.1.54万元 D.1.58万元 解析：

20.效力最强的货币工具是（ ） （分数：1.00） A.公开市场操作

B.优惠利率 C.存款准备金率 √ D.贴现率 解析：

21.（ ）的客户是死亡险的最大需求者。 （分数：1.00）

A.某企业高级职员，孩子刚出生不久，妻子收入较低 B.某单身年轻人，刚刚继承大笔遗产

C.某中年人，孩子正在国外著名大学攻读博士学位 D.夫妻双方均为公务员，收入稳定，无子女 解析：

22.等额本金还款法与等额本息还款法相比，（ ）的说法是正确的。 （分数：1.00）

A.前者利息支出总额较小 √ B.后者利息支出总额较小 C.前者后期还款压力较大 D.前者前期还款压力较小 解析：

23.如果某股票的β值为0.8,当市场组合的期望收益率为11%，无风险利率为5%时，该股票的期望收益率为（ ）。 （分数：1.00） A.13.8% B.9.8% √ C.15.8% D.8.8% 解析：

24.某三年期证券未来每年支付的利息分别为200元、400元、200元，到期无本金支付，如果投资者要求的收益率为8%，那么该证券的发行价格应为（ ）。 （分数：1.00） A.800元 B.686.元 √ C.635.07元 D.685.87元 解析：

25.某公司股票最近每股分红1.2元，投资人对该股票的要求年回报率为12%，如果市场预计其现金股利每年增长6%，则该公司股票的理论价格为（ ） （分数：1.00） A.22.47元 B.20元 C.21.2元 √ D.24.47元 解析：

26.接上题，该公司的分配率为40%，如果目前股票市价等于其理论价格，则其市盈率为（ ）。 （分数：1.00） A.7.07 √ B.6.67 C.10 D.12 解析：

27.如果理财规划师认为未来几年宏观经济将出现通货膨胀率较低、利率也较低的情况，向客户提出的建议中（ ）是最合理的。 （分数：1.00） A.将股票全部卖出 B.大量买入长期债券

C.将债券基金转换成股票基金 √ D.将股票基金转换成债券基金 解析：

28.（ ）作为投资产品，其流动性最好。 （分数：1.00） A.股票基金 B.房地产

C.短期债券基金 √ D.资金信托产品 解析：

29.某开放式基金的管理费为1.0%，申购费1.0%，托管费0.2%。某投资者以10,000元现金申购，如果当日基金单位净值为1.5元，则该投资者得到的基金份额是（ ）。（保留两位小数） （分数：1.00） A.6,666.67份 B.6,587.62份 C.6,600.66份 √ D.6,523.16份 解析：

30.某债券的票面价值为100元，到期期限15年，票面利率8%，每年付息，如果到期收益率为7%，则该债券的发行价格为（ ）。 （分数：1.00） A.96.35元 B.109.11元 √ C.97.67元 D.110.24元 解析：

31.某购房者以抵押贷款的方式购买住房，贷款总额为60万，贷款期限25年，年利率5.08%。等额本金还款，在某一月份，经过计算得知其累计已还本金为67,865元，那么当月应还款金额为（ ）。 （分数：1.00） A.2,352.70元 B.4,352.70元 C.2,252.70元 D.4,252.70元 √ 解析：

32.某5年期零息债券面值1,000元，发行价格为821元。另一信用等级相同的5年期普通债券，面值1,000元，票面利率6%，每年付息，则其发行价格应为（ ）。 （分数：1.00） A.847.69元 B.1,087.96元 √ C.1,010.46元 D.1,020.46元 解析：

33.某债券票面价值为100元，到期期限10年，票面利率8%，每年付息，如果发行价格为104.45元，其到期收益率为（ ）。 （分数：1.00） A.7.36% √ B.8.36% C.7.49% D.8.49% 解析：

34.关于资产配置的说法正确的是（ ） （分数：1.00）

A.被动式投资的资产配置恒定不变

B.合理的流程是先进行证券选择再进行资产配置 C.要根据宏观经济的变化调整资产配置 √

D.在理财过程中，资产配置重要性一般，关键是选好理财产品 解析：

35.某个人投资者认购某5年期贴现发行的债券，贴现率为7%，票面利率8%，一年后到期收益率变为6%，那么该投资者的持有期收益率为（ ）。 （分数：1.00） A.9.84% B.14.98% C.-7.02% D.23.58% √ 解析：

36.某债券目前市场价格为105元，当利率上升25个基点(1基点=0.01%)时，价格下降2元，当利率下降25个基点时，价格上升1.8元，则该债券的久期约为（ ）。 （分数：1.00） A.4.12年 B.8.24年 C.3.62年 D.7.24年 √ 解析：

37.某投资者采用固定投资比例策略（即两种或多种资产的比例固定），设定股票与定期存款各占50%。若股价上升后，股票市值为50万元，定期存款为45万元，则操作中（ ）合乎既定策略。 （分数：1.00） A.买入股票5万元 B.买入股票2.5万元 C.卖出股票5万元 D.卖出股票2.5万元 √ 解析：

38.某永续年金每年向客户支付5,000元，如果无风险收益率为4%，该年金的现值为（ ）。 （分数：1.00） A.12.5万元 √ B.4.17万元 C.6.25万元 D.大于20万元 解析：

39.某股票最近每股派发现金股利0.5元，并且预计保持每年6%的增长率。如果经过计算得到该股票的β值为1.1，并且知道目前的无风险收益率为4%，股票市场的总体收益率为9%。那么，该股票的理论价格为

（ ）。 （分数：1.00） A.7.65元 B.12.04元 C.7.35元 D.15.14元 √ 解析：

40.某公司于2003年6月1日发行了一种10年期面值为1,000元的通货膨胀指数化债券，票面利率为6%。2003年6月的CPI指数为110.2，2005年6月的CPI指数为114.7，那么该债券在2005年6月支付的利息是（ ）。 （分数：1.00） A.60元 B.68.82元 C.66.12元 D.62.45元 √ 解析：

41.如果一只债券每年付息，到期还本，可将其分成两份证券，分别出售给两个投资者，一份只有权按期取得利息，另一份只有权到期取得本金，分别可称之为“利息债券”和“本金债券”。现有一债券，面值1,000元，还剩8年到期，票面利率6%，每年付息。如果投资者要求的收益率为7%，则“利息债券”的定价为（ ）。 （分数：1.00） A.34.82元 B.35.82元 √ C.40.36元 D.41.36元 解析：

42.接上题，“本金债券”的定价为（ ）。 （分数：1.00） A.627.4元 B.657.4元 C.582.0元 √ D.592.1元 解析：

43.（ ）人寿保险，保户缴费期间及缴费额度可任意变动，保险金额亦可任意调整。 （分数：1.00） A.万能型 √ B.变额型 C.增额型 D.减额型 解析：

44.保险合同当事人即参与订立合同的主体，包括投保人和（ ）。 （分数：1.00） A.要保人 B.保险人 √ C.被保险人 D.受益人 解析：

45.陈先生今年8月份各项税前投资所得及利息收入如下： （1）存款利息 500 元 （2）国债利息 160 元 （3）基金价差收入 1,000元 （4）股票价差收入 2,400元 则其本月此类收入应缴纳的个人所得税为（ ）。 （分数：1.00）

A.580元 B.780元 C.100元 √ D.132元 解析：

46.国家税务总局发文通知，允许“年终奖”按12个月分摊纳税。如果北京某企业员工年终奖为一次性3万元，则其可比原纳税方式少缴税款（ ）。（北京市个人所得税免征额为1,200元） （分数：1.00） A.4,565元 √ B.5,625元 C.6,625元 D.5,175元 解析：

47.陈先生和窦先生换房，陈先生房产总价95万，窦先生房产总价130万元，如果契税税率为3%，则契税缴纳情况应为（ ）。 （分数：1.00）

A.陈先生和窦先生应分别缴纳契税28,500元、39,000元 B.陈先生和窦先生应分别缴纳契税39,000元、28,500元 C.应由陈先生缴纳契税10,500元 √ D.应由窦先生缴纳契税10,500元 解析：

48.小方与某房地产开发商签订《商品房买卖合同》购买了一套总价55万元人民币的住房，一次性付款后领取了房屋产权证，则小方应缴纳印花税（ ）。 （分数：1.00） A.170元 √ B.165元 C.275元 D.280元 解析：

49.某企业员工本月应税工资6,000元，同时又取得劳务报酬3,000元，当地个人所得税免征额为800元。则其应纳所得税额为（ ）。 （分数：1.00） A.1,265元 B.665元 C.1,425元 D.1,105元 √ 解析：

50.（ ）可以作为合理税收筹划方法。 （分数：1.00） A.用冲抵费用

B.以多人名义分领劳务报酬 C.尽量采用现金交易

D.充分利用费用扣除规定 √ 解析：

二、案例选择题（51～75题，每题1分，共25分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）(总题数：4，分数：25.00)

（一）徐先生现年45岁，在一家知名外资企业担任部门经理，每月工资收入为17,000元。由于徐先生现住地与上班地点相距较远，加之公司附近小区可能有较好的升值空间，他决定在公司附近再买一套住房。徐先生经过慎重考虑看中了一套总价90万元的二居室新房，为此准备向银行贷款60万元。（分数：8.00）

(1).徐先生每月享受的个人所得税免征额为800元，则徐先生每月应纳个人所得税（ ）。 （分数：1.00）

A.2,865元 √ B.3,240元 C.4,050元 D.2,675元 解析：

(2).如果贷款期限为30年，贷款利率为5.5%，则在采用等额本息还款方式的条件下，每月还款额为（ ）。 （分数：1.00） A.3,540.27元 B.3,440.27元 C.4,127.32元 D.3,406.73元 √ 解析：

(3).如果采用等额本金方式，则利息总额为（ ）。 （分数：1.00） A.475,575元 B.496,375元 √ C.605,346元 D.590,246元 解析：

(4).在采用等额本金还款方式的条件下，第二个月的还款额（ ）。 （分数：1.00） A.4,355.03元 B.4,716.67元 C.4,409.03元 √ D.4,416.67元 解析：

(5).在采用等额本金还款方式的条件下，倒数第二个月的还款额（ ）。 （分数：1.00） A.1,681.94元 √ B.1,981.94元 C.1,674.31元 D.1,7.31元 解析：

(6).等额本息还款方式与等额本金还款方式所支付的利息总额之差是（ ）。 （分数：1.00） A.130,250元 B.125,021元 C.130,049元 √ D.127,562元 解析：

(7).依据现行税制，徐先生向银行贷款应当就所签订的《贷款合同》缴纳（ ）印花税。 （分数：1.00） A.1,800元 B.3,000元 C.180元 D.300元 √ 解析：

(8).依据现行税制，徐先生向开发商购买住房应当就《购房合同》缴纳（ ）的印花税。 （分数：1.00） A.450元 B.270元 √ C.2,700元 D.4,500元

解析：

（二）高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要12万元。高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。（分数：4.00）

(1).假定退休后的投资回报率为3%，则高先生65岁时退休基金必需达到的规模为（ ）。 （分数：1.00）

A.183.万元 √ B.178.53万元 C.163.万元 D.138.53万元 解析：

(2).假定退休前的投资收益率为6%，10万元的启动资金到高先生65岁时增长为（ ）。 （分数：1.00） A.51.12万元 B.54.18万元 √ C.57.34万元 D.59.20万元 解析：

(3).根据高先生对退休基金的需要，除了启动资金20万元可以产生的收益外，退休基金缺口为（ ）。 （分数：1.00） A.112.77万元 B.129.71万元 √ C.132.77万元 D.121.19万元 解析：

(4).为达到退休基金的必要规模，高先生在退休前每年应投入（ ）。 （分数：1.00） A.17,617元 B.16,617元 C.16,614元 D.17,614元 √ 解析：

（三）32岁的郭先生在一家会计师事务所担任业务主管，他31岁的妻子何女士则在一家外资金融机构担任高级客户经理。郭先生的父亲已经去世，郭先生的母亲一直和郭先生唯一的一位兄长生活在一起。郭先生的孩子阳阳今年3岁。非常不幸，郭先生在一次车祸中不幸罹难，没有留下任何遗嘱。郭先生一家总财产价值150万元。（分数：6.00）

(1).郭先生的遗产应当以（ ）方式被继承。 （分数：1.00） A.法定继承 √ B.协商继承 C.扶养继承 D.推定继承 解析：

(2).郭先生第一顺序继承人中不包括（ ）。 （分数：1.00） A.何女士 B.阳阳 C.郭母

D.郭的兄长 √ 解析：

(3).各继承人应按照（ ）标准划分遗产。 （分数：1.00） A.年龄 B.继承顺序

C.经济收入 D.等分 √ 解析：

(4).假定郭先生夫妇在婚前未公证个人财产，则郭先生的遗产总额为（ ）。 （分数：1.00） A.150万元 B.75万元 √ C.100万元 D.无法判断 解析：

(5).如果你为郭先生准备一份遗嘱，则你认为（ ）最应获得最多的遗产。 （分数：1.00） A.郭的兄长 B.何女士 C.阳阳 √ D.无法判断 解析：

(6).从上例中，可以获得的启示是（ ）。 （分数：1.00） A.如果郭先生投保意外险，就可以避免这一悲剧 B.郭先生应当预先对这一问题加以考虑。 √ C.应当在婚前就个人财产进行公证 D.郭先生不赡养老人 解析：

（四）欧阳先生今年34岁，在一家大型国有企业工作。该企业按照劳动和社会保障部颁布的《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》的相关规定，成立了企业年金理事会，并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和帐户管理人。（分数：7.00） (1).该企业年金计划中的受托人是（ ）。 （分数：1.00） A.投资管理人 B.托管人 C.帐户管理人 D.企业年金理事会 解析：

(2).我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划（DC计划），下列（ ）不是退休时个人帐户资产的组成部分。 （分数：1.00） A.个人缴费 B.企业缴费 C.投资收益 D.社会统筹 √ 解析：

(3).企业年金是一种补充养老保险，关于企业年金与基本养老保险的关系的描述，正确的是（ ）。 （分数：1.00）

A.所有企业必须在建立了基本养老保险的基础上，才能实行企业年金计划 √

B.只有国有企业必须在建立了基本养老保险的基础上，才能实行企业年金计划，其它类型企业不限 C.企业可自行选择参加基本养老保险和企业年金计划中的一个或两个 D.基本养老保险和企业年金缺一不可 解析：

(4).如果欧阳先生每月缴费800元，公司按照1:1的比例缴费，在6%的年平均收益率下，到60岁退休时，个人帐户余额约为（ ）。 （分数：1.00） A.598,457.5元 B.567,901.27元 C.1,196,915元 √

D.1,135,802.55元 解析：

(5).如果欧阳先生的应税工资为6,000元，免征额800元，其适用的个人所得税税率为（ ）。 （分数：1.00） A.10% B.15% C.20% √ D.25% 解析：

(6).接上题。假设国家为了促进企业年金的发展，规定每月个人缴费不超过1000元的部分可在税前抵扣。如果欧阳先生每月缴费1,000元，公司按照1:1的比例缴费。个人税收优惠额按每年6%的贴现率进行折现的现值约为（ ）。 （分数：1.00） A.23,954元 B.25,249元 √ C.38,675元 D.41,0元 解析：

(7).如果欧阳先生自己决定个人账户资金投资于开放式基金，那么（ ）的策略是合理。 （分数：1.00） A.年轻时大量投资于成长型基金，较少投资于收入型基金 √ B.随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重 C.应尽可能的投资高成长性股票，已取得收益 D.将货币市场基金转换为可转换债券 解析：

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三、综合规划案例题（76～100题，每题1分，共25分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）(总题数：1，分数：25.00)

现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为9,000元。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5,500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5.5%,20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1,200元（税后）。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2,100元。路先生并无其他投资。 为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。去年，陆先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外，并无其它额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。 注：各项财务信息截至2005年12月31日，数据采集时间为2006年1月10日。 （分数：25.00） (1).客户资产负债表编制的直接基础通常是（ ）。 （分数：1.00） A.客户陈述与会谈纪录 B.客户登记表 C.客户现金流量表 D.客户数据调查表 √ 解析：

(2).客户资产负债表反映的是客户个人资产负债（ ）的基本情况。 （分数：1.00） A.某一时期 B.上一年度

C.上一年末 D.某一时点 √ 解析：

(3).路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（ ）。 （分数：1.00） A.103,000 √ B.153,000 C.100,000 D.3,000 解析：

(4).路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（ ）。 （分数：1.00） A.150,000 B.50,000 √ C.100,000 D.500,000 解析：

(5).路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值应为（ ）。 （分数：1.00） A.365,630 B.315,682 C.355,752 D.353,918 √ 解析：

(6).黄女士的年税后工资收入总额应为（ ）。（个人所得税每月税前费用减除标准为800元） （分数：1.00） A.52,334元 B.50,392元 C.59,040元 √ D.61,248元 解析：

(7).路先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为（ ）。 （分数：1.00） A.155,760 √ B.153,960 C.151,860 D.166,650 解析：

(8).由于路先生采用的是等额本息还款方式，则路先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为（ ）。 （分数：1.00） A.2,052 B.2,752 √ C.2,725 D.2,545 解析：

(9).路先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为（ ）。 （分数：1.00） A.46,752 B.42,000 C.44,752 √ D.75,019 解析：

(10).路先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为（ ）。 （分数：1.00） A.52,752

B.48,000 C.81,019 D.50,752 解析：

(11).路先生家庭的现金流量表中“结余/超支”一栏的数值应为（ ）。 （分数：1.00） A.74,741 B.107,760 C.71,9 D.105,008 √ 解析：

(12).按新修订的个人所得税每月费用减除标准1,600元计算，路先生每年将增加收入（ ）。 （分数：1.00） A.1,920元 √ B.1,120元 C.1,105元 D.1,512元 解析：

(13).路先生家庭的结余比率为（ ）。 （分数：1.00） A.0.53 B.0.69 √ C.0.45 D.0.52 解析：

(14).路先生家庭的投资与净资产比率为（ ）。 （分数：1.00） A.0.25 B.0.22 C.0.12 D.0.14 √ 解析：

(15).路先生家庭的负债比率为（ ）。 （分数：1.00） A.0.53 √ B.0.46 C.0.59 D.0.24 解析：

(16).（ ）作为金融产品，最适用于现金管理。 （分数：1.00） A.定期存款 B.货币市场基金 √ C.投资分红险 D.资金信托产品 解析：

(17).综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决（ ）问题。 （分数：1.00） A.金融投资不足

B.日常保留现金额度过大 C.贷款还款方式选择不当 D.风险管理支出不足 √ 解析：

(18).假定现在大学四年的全部花费为8万元，并且每年以2.8%的幅度上涨，则15年后大学四年的学费需要（ ）。 （分数：1.00）

A.150,7元 B.109,034元 C.121,056元 √ D.131,078元 解析：

(19).接上问，假定投资收益率为6%，则路先生每月应投入（ ）。 （分数：1.00） A.416元 √ B.394元 C.518元 D.522元 解析：

(20).（ ）作为金融工具，最适于子女教育金储备。 （分数：1.00） A.原油期货 B.活期存款 C.平衡型基金 √ D.成长型股票 解析：

(21).除了上述资金准备外，路先生还准备为孩子在未来开设一个教育储蓄账户，其额度最高可达（ ）。 （分数：1.00） A.5,000元 B.10,000元 C.20,000元 √ D.50,000元 解析：

(22).（ ）是不属于教育储蓄优惠的。 （分数：1.00） A.储蓄利息免交个人所得税 B.零存整取但可享受整存整取利率 C.可优先申请助学金贷款

D.可延长国家助学贷款还款期限 √ 解析：

(23).如果采取的是等额本金还款方式，则路先生下月（即第二个月）的还款支出为（ ）。 （分数：1.00） A.3,609元 B.3,492元 √ C.2,956元 D.3,157元 解析：

(24).贷款期满后，等额本金还款方式与等额本息还款方式支出的总利息差额为（ ）。 （分数：1.00） A.32,953元 B.31,651元 C.39,455元 √ D.37,545元 解析：

(25).关于路先生家庭保险规划的错误说法是（ ）。 （分数：1.00） A.路先生的保额应当最大 B.应该优先给孩子买保险 √

C.路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等 D.不能因为参加社会保障就忽视商业保险 解析：