学 生 实 验 报 告
学 院： 国际经贸学院 课程名称： 会计软件应用 专业班级： 国际经济与贸易091 姓 名： 学 号：
学生实验报告
学生姓名 实验项目 武疏影 学号 报表管理 00904 同组人 □必修 □选修 □演示性实验 □验证性实验 √操作性实验 □综合性实验 实验地点 指导教师 0201 吕晓梅 实验仪器台号 实验日期及节次 Z-042 2012.3.25 5678节
一、实验目的及要求：
1、目的
掌握用友财务务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理、账簿管理、银行对账、期末处理和总账管理的具体内容和操作方法。
2、内容及要求
(1)理解报表编制的原理及流程；
(2)掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法；(3)掌握利用模板生成报表； (4)掌握报表的管理。
二、仪器用具：
仪器名称 计算机 用友软件 规格/型号 U872 数量 1 1 备注 有网络环境
三、实验方法与步骤:
1、查阅用友软件帮助文件，熟悉基本概念和流程；
2、自定义一张货币资金表；利用模板生成资产负债表、利润表、现金流量表； 3、整理实验数据和文档，总结模拟的过程，编写实验报告。
四、实验结果与数据输出：
（一）自定义货币资金表
1、以账套主管陈明的身份登陆企业应用平台，进入UFO报表管理系统。
2、设置表格尺寸。
3、设置表格格式。
①合并首行单元格，录入表格名称。
②合并第二行单元格，设置表格关键字（单位名称及日期）及录入非关键字（单位：元）。
③设置关键字偏移，调整格式。
④给表格加上边框。
3、录入表格信息。 ①录入表头信息。
②定义公式。
对于现金期初数，定义公式如下：
同理可得，对于现金期末数，定义公式如下：
同理可得，对于银行存款期初数，定义公式如下：
同理可得，对于银行存款期末数，定义公式如下：
对于期初合计数，定义公式如下：
对于期末合计数，定义公式如下：
③更改格式状态为数据状态，录入关键字信息以得到所需表格。
④得到货币资金表。
将货币自己表保存为Excel格式以便查看:
F:\\会计信息系统\\账套\\4(完成报表)\\货币资金表.xls 货币资金表 单位：元 项目 行次 期初数 期末数 现金 1 7517.70 17517.70 银行存款 2 511057.16 632457.16 合计 3 518574.86 9974.86 制表人：武疏影
（二）利用模板生成资产负债表 ①导入资产负债表模板
②修改公式
该模板中的公式未将生产成本计入存货，因此修改存货期初数公式如下：
修改存货期初数公式如下：
该模板中的公式未将待结转的本年利润余额计入未分配利润中，因此修改未分配利润期初数公式如下：
修改未分配利润期末数公式如下：
③更改格式状态为数据状态，录入关键字信息以得到所需表格。
④得出资产负债表
将资产负债表保存为Excel格式以便查看:
F:\\会计信息系统\\账套\\4(完成报表)\\资产负债表.xls 资产负债表 会企01表 编制单位: 2006 年8 月31 日 单位:元 资 产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其它应收款 预付账款 存货 一年内到期的非流动资产 其它流动资产 流动资产合计 行次 年初数 1 419,294.33 2 3 4 5 6 110,600.00 7 5,010.27 8 9 3,443,323.20 10 11 12 3,978,227.80 期末数 9,974.86 47,710.00 1,800.00 3,553,365.74 4,252,850.60 负债和所有者权益 (或股东权益） 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 行次 年初数 34 35 36 37 367,407.26 38 39 4,800.00 40 4,399. 41 42 43 44 45 46 376,606.90 期末数 200,000.00 286,210.00 8,200.00 -18,160.00 2,100.00 478,350.00 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 投资性房地产 长期股权投资 长期应收款 固定资产 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 生产性生物资产 工程物资 在建工程 固定资产清理 无形资产 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 260,860.00 7,609.02 253,250.98 253,250.98 117,000.00 370250.98 4348478.78 260,860.00 48,420.91 212,439.09 212,439.09 58,500.00 270939.09 45237.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益)： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益（或股东权益)合计 负债和所有者权益(或股东权益)总计 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 376606.90 2,609,052.00 1,362,819.88 3,971,871.88 478350.00 2,691,802.00 1,353,637.69 4,045,439.69 62 4,348,478.78 4,523,7.69 （三）利用模板生成利润表 ①导入利润表模板
②更改格式状态为数据状态，录入关键字信息以得到所需表格。
③得出利润表
将利润表保存为Excel格式以便查看:
F:\\会计信息系统\\账套\\4(完成报表)\\利润表.xls 利润表 会企02表 编制单位: 武疏影 2006 年8 月 单位:元 项 目 行数 本月数 本年累计数 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用（收益以\"－\"号填列） 资产减值损失 加：公允价值变动净收益（净损失以\"－\"号填列 投资收益（净损失以\"－\"号填列） 其中对联营企业与合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失（净收益以\"-\"号填列） 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 五、每股收益： 基本每股收益 稀释每股收益 补充资料： 项目: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他
本年累计数 上年实际数 1 ２ ３ ４ ５ ６ ７ ８ ９ 10 11 12 13 14 15 16 17 1,500.00 200.00 3,600.00 290.00 -5590.00 -5590.00 -5590.00 1500.00 200.00 3600.00 290.00 -5590.00 -5590.00 -5590.00
（四）利用模板生成现金流量表 ①导入现金流量表模板
②修改公式
设置行次1（销售商品、提供劳务收到的现金）的公式：
同理，设置行次2（收到的税费返还）的公式：
同理，设置行次3（收到的其他与经营活动有关的现金）的公式：
同理，设置行次5（购买商品、接受劳务支付的现金）的公式：
同理，设置行次6（支付给职工以及为职工支付的现金）的公式：
同理，设置行次7（支付的各项税费）的公式：
同理，设置行次8（支付的其它与经营活动有关的现金）的公式：
同理，设置行次11（收回投资所收到的现金）的公式：
同理，设置行次12（取得投资收益所收到的现金）的公式：
同理，设置行次13（处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额）的公式：
同理，设置行次14（处置子公司及其他营业单位收到的现金净额）的公式：
同理，设置行次15（收到的其他与投资活动有关的现金）的公式：
同理，设置行次17（购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金）的公式：
同理，设置行次18（投资所支付的现金）的公式：
同理，设置行次19（取得子公司及其他营业单位支付的现金净额）的公式：
同理，设置行次20（支付的其他与投资活动有关的现金）的公式：
同理，设置行次23（吸收投资所收到的现金）的公式：
同理，设置行次24（借款所收到的现金）的公式：
同理，设置行次25（收到的其他与筹资活动有关的现金）的公式：
同理，设置行次27（偿还债务所支付的现金）的公式：
同理，设置行次28（分配股利、利润或偿付利息所支付的现金）的公式：
同理，设置行次29（支付的其他与筹资活动有关的现金）的公式：
同理，设置行次32（汇率变动对现金的影响额）的公式：
③得出利润表
将现金流量表保存为Excel格式以便查看:
F:\\会计信息系统\\账套\\4(完成报表)\\现金流量表.xls 现金流量表 会企03表 编制单位：武疏影 年度 单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 99600.00 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 200.00 现金流入小计 4 99,800.00 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其它与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 １０ 99,800.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１ 取得投资收益所收到的现金 １２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １３ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 １４ 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 现金流入小计 １６ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １７ 投资所支付的现金 １８ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 １９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 现金流出小计 ２１ 投资活动产生的现金流量净额 ２２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２３ 82750.00 借款所收到的现金 ２４ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２５ 现金流入小计 ２６ 82,750.00 偿还债务所支付的现金 ２７ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２８ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 现金流出小计 ３０ 筹资活动产生的现金流量净额 ３１ 82,750.00 四、汇率变动对现金的影响额 ３２ 250.00 五、现金及现金等价物净增加额 ３３ 182,800.00 制表人：武疏影 会计主管： 陈明 单位负责人：
五、讨论与结论
在这个实验中， 主要任务是在UFO报表管理系统中生成货币资金表、资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表和利润表在用友的UFO报表管理系统中本就设有模板和公式，在操作时只需引入模板，并对不适应本企业的项目进行公式的修改，再整表重算即可。但必须保证是在记账过程完全正确的情况下生成报表，否则报表的期末余额借贷方无法平衡。
利润表用友的UFO报表管理系统中同样设有模板，但没有设置公式，在操作时首先也要引入模板，并对表中各项目逐一设置公式，才能进行计算。
货币资金表则需要自行定义报表格式和公式。
需要注意的是，无论哪一种报表，在录入数据或公式时，都必须保证左下角的状态栏为“格式”，否则无法进行操作，而在根据公式计算表内数据时，须将状态栏由“格式”改为“数据”，并录入关键字以读取我们所需要月份的数据，并整表重算。
在输出报表时，最好能同时输出两个格式的报表，一是软件默认的报表格式，以便日后能重新导入报表进行修改；二是Excel的表格格式，毕竟用友软件必须在有特殊配置的电脑中才能打开，且软件较大，一般的自用电脑无法达到其要求，安装也不方便，因此，表格格式能方便操作人员在日常工作中随时打开报表进行查询，而不必登陆用友软件，减少了很多不必要的麻烦。
六、指导教师评语及成绩：
评语：指导教师依据学生的实际报告内容，用简练语言给出本次实验报告的评价和价值
成绩： 指导教师签名：
批阅日期：
