一、物资采购
物资采购 签订采购合同 采购部门 填制付款审批单 财务资产部审核 金额是否在否 月度资金计划内 是 报经董事长批准后 分管领导审核 财务总监审核 总经理审核 董事长审核 交财务资产部办理 是否取得 否 收到后，填制预付 款项核销审批单，并进行相应账务处理 是 流程结束
二、工程结算付款
工程结算 工程管理部根据工程结算单，填制付款审批单 财务资产部审核 金额是否在否 月度资金计划内 是 报经董事长批准后 分管领导审核 财务总监审核 总经理审核 董事长审核 交财务资产部办理 是否取得 否 收到工程后，填制工程 预付款项核销审批单，并进行相应账务处理 是 流程结束
三、购置办公设备
购置办公设备 签订采购合同 采购部门填制固定资产申购单 财务资产部审核 金额是否在否 月度资金计划内 是 报经董事长批准后 分管领导审核 财务总监审核 总经理审核 董事长审核 交财务资产部办理 是否取得 否 收到后，填制预付 款项核销审批单，并进行相应账务处理 是 流程结束
四、日常办公费报销（低值易耗品、车辆维修费等） 日常办公费报销
相关部门填制付款审批单或
费用审批单（如有采购合同、
车辆维修审批单等必要附 件，应附于审批单后）
财务资产部审核
否 金额是否在
月度资金计
划内
报经董事长批准后 是 分管领导审核
财务总监审核
总经理审核
交财务资产部办理 收到后，填制预付否 是否取得 款项核销审批单，并进
行相应账务处理
是 流程结束
五、差旅费报销
差旅费报销 出差员工填制差旅费报销单或费用报销单（后附出差申请单，出差如派公车，出差派车单也应附于其后） 总经理办公室审核 财务资产部审核 分管领导审核 财务总监审核 总经理审核 交财务资产部办理 流程结束
六、业务招待费报销
业务招待费发生 相关部门填制费用报销单（后附用餐申请单） 总经理办公室审核 财务资产部审核 分管领导审核 财务总监审核 总经理审核 交财务资产部办理 流程结束
