东华软件：关于公司募集资金使用情况的鉴证报告 2011-04-27

关于东华软件股份公司 募集资金使用情况的鉴证报告

目 录

一、募集资金使用情况鉴证报告 01二、附件：前次募集资金使用情况报告

北京兴华会计师事务所有限责任公司

地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层

—02页 01—04页 北京兴华会计师事务所有限责任公司

关于东华软件股份公司 募集资金使用情况的鉴证报告

（2011）京会兴核字第3-039号

东华软件股份公司全体股东：

我们接受委托，对后附的东华软件股份公司（以下简称“贵公司”）截至2010年12月31日的《募集资金使用情况报告》进行了鉴证。

贵公司的责任是按照中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定编制《募集资金使用情况报告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上对《募集资金使用情况报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对《前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

本报告是我们根据中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定与贵公司提供的募集资金相关资料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。

我们认为，贵公司《2010年度募集资金使用情况的专项报告》的编制符合中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2010年12月31日募集资金的使用情况。

本报告仅作为贵公司2010年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露，不得用作任何其他目的。

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北京兴华会计师事务所有限责任公司

附件：东华软件股份公司募集资金2010年度使用情况的专项报告

北京兴华会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师：

中国·北京

中国注册会计师：

二○一一年四月二十五日

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东华软件股份公司2010年度募集资金使用情况报告

一、募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况

东华软件股份公司（原名“北京东华合创数码科技股份有限公司”，以下简称“本公司”）经中国证券监督管理委员会2006年7月25日《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》（文号为“证监发行字[2006]55号”）核准，并经深圳证券交易所同意，于2006年8月16日前完成了向境内投资者首次公开发行21,600,000人民币普通股[A股]股票的工作，发行价格为每股 14.50 元，应募集资金总额 31,320 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 29,645.60 万元。

截至2006年8月16日止，募集资金 29,645.60 万元已全部存入本公司在北京银行股份有限公司友谊支行开立的人民币帐户（账号：01091009600120105033708）。上述募集资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的“（2006）京会兴验字第1-32号”验资报告验证。

截至2010年12月31日止，本公司募集资金余额为0.00万元。 二、募集资金的管理情况

根据2005年4月20日公司2005年度第一次临时股东大会通过的《北京东华合创数码科技股份有限公司募集资金管理及使用制度》的规定，公司对募集资金采用专项存储制度，对募集资金使用情况进行监督，并与保荐机构恒泰证券有限责任公司以及北京银行股份有限公司友谊支行、中国民生银行股份有限公司北京中关村支行分别签订了《募集资金三方监管协议》。同时，公司定期向中国证监会北京监管局及保荐机构提供募集资金投资项目进展情况和资金使用情况说明，自觉接受保荐机构的监督。

2007年6月18日,根据深交所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则(2007修订)》的要求，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了新修订的《募集资金管理及使用制度》，并已经2007年9月24日2007年第一次临时股东大会审议通过。公司内部审计机构定期对募集资金进行审计，较好地发挥了监督职能。

截至2010年12月31日止，公司在北京银行股份有限公司友谊支行（账号：01091009600120105033708）、中国民生银行股份有限公司中关村支行（账号：0105014170030426）开立的募集资金专户存放的募集资金已经全部用完，募集资金专户均已销户。

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三、募集资金的实际使用情况（金额单位：人民币万元）

募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 是否已变承诺投资项目和超募资金投向 更项目(含部分变更) 承诺投资项目 东华电信业务综合结算系统与移动增值业务统一管理平台 东华电子政务平台 东华商业银行综合业务系统 东华人力资源管理系统 东华IT服务管理系统 东华煤矿联网安全监控系统 补充流动资金 承诺投资项目小计 超募资金投向 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无 - - - - 0.00 29,645.60 0.00 29,645.60 0.00 0.00 否 否 否 否 否 否 否 - 3,359.35 3,245.24 3,428.69 3,075.40 3,083.48 3,325.74 10,127.70 29,645.60 3,359.35 3,245.24 3,428.69 3,075.40 3,083.48 3,325.74 10,127.70 29,645.60 185.50 0.00 229.22 78.10 0.00 197.20 3,506.45 3,369.60 3,519.64 3,099.83 3,158.55 3,428.17 募集资金承诺投资总额 29,645.60 0.00 0.00 0.00% 本年度投入募集资金总额 690.02 已累计投入募集资金总额 30,207.68 调整后投资总额(1) 截至期末截至期末投资本年度投入金额 累计投入金额(2) 进度(%)(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 104.38% 2008年08月31日 103.83% 2008年08月31日 102.65% 2008年08月31日 100.79% 2008年08月31日 102.43% 2008年08月31日 103.08% 2008年08月31日 99.98% 2008年08月31日 - - - - - - - - 389.41 是 1,430.93 是 683.65 是 994.80 是 986.72 是 227.93 是 0.00 是 4,713.44 - 否 否 否 否 否 否 否 - 0.00 10,125.44 690.02 30,207.68 - - 0.00 4,713.44 - - - - - - - - 690.02 30,207.68 项目可行性发生重大变化的情况无

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说明 超募资金的金额、用途及使用进展情况 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 截至2010年7月16日，公司首次公开发行股票募集资金余额为99.45万元，全部为利息收益。同日，公司总经理办公会决定将公司首次公开发行股票节余募集资金99.45万元永久补充流动资金。 无

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四、募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2010年12月31日，公司无对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情况。 五、募集资金实际使用及披露中存在的问题

公司募集资金按照公司招股说明书承诺投资的项目使用并按照信息披露的规定履行相应的披露义务，未发生募投项目变化和未履行披露义务的情况，亦不存在将募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。

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东华软件股份公司董事会 二○一一年四月二十五日