西南公司纪审系统《制度》题库

西南公司纪审系统制度题库

一、填空题（1空/分）

1、盈利能力状况审计，主要是通过 资本及资产报酬水平 、 成本费用控制水平 、经营现金流量状况 等反映企业盈利能力的财务指标，审查被审企业领导人员在任职期间企业的投入产出水平和盈利水平。

2、盈利能力状况审计，主要是通过 资本及资产报酬水平 、 成本费用控制水平 、经营现金流量状况 等反映企业盈利能力的财务指标，审查被审企业领导人员在任职期间企业的投入产出水平和盈利水平

3、领导人员廉政谈话包括： 任职谈话 、 约谈 、诫勉谈话

4、廉洁文化示范点“五进“是指： 进班子 、进岗位 、进厂站 、进系统 、进家庭。

5、“三重一大”事项决策程序包括决策酝酿 、集体决策 、决策执行 三个主要步骤。

6、采购合同评审及签订审计应当获取的相关资料有：《合同评审记录》、公司内部有关合同制度、采购合同、供应商资料。

7、各单位应建立礼金、礼品信息台账，并于每季度末月25日前上报公司纪审部。

8、大监督体系的管理原则是建立 内部审计 、 效能监察 、 专项督查 、纪检工作 ”四位一体的监督模式，实现对公司生产经营活动全过程、全方位的有效

监督，全面提高监督工作水平和效能。

9、根据督查目的和督查对象的不同确定实施的具体方式。一般包含以下四种：

内部审计 、 效能监察 、 专项督查 和 纪律检查 。

10、各单位应建立礼金、礼品信息台账，并于每季度末月 25 日前上报公司纪审

部。

11、单次上交、拒收礼金礼品价值在50000元以上的按 25% 的标准发放廉洁从业

奖金或物品。

12、公司招投标监督工作坚持“公开、公平、公正”和“分级管理、重点监控”的原

则。

13、党风廉政建设“一岗双责”是指领导干部既要对所在岗位具体业务工作负责，又

要承担所在岗位党风廉政建设工作领导责任，是一种双重责任制度。

14、各单位领导班子主要负责人是职责范围内的党风廉政建设第一责任。。

15、对于价值超过50000元的贵重礼品必须报公司总经理审批后处理。

16、员工违规违纪处理追究方式包括：组织处理、纪律处分、经济处理。

17、员工违规违纪的处理，涉及行政处分的，按照信访案件管理程序执行，其他违规

违纪调查处理一般不超过两个月。

18、违规违纪员工所在单位、部门应当在处分决定做出后的一个月内执行处理决定。

19、公司招标管理委员会应于招标完成后三天内，将招标结果报纪检监察审计部备案。

20、成套或单件价格小于20万元的固定资产类设备属于B类物资。

21、为促进合同双方诚信共廉，防止违法违纪问题的发生，中标单位与公司签订商务

合同时，还应与公司签订一份《公司招标保廉协议》。

22、“三短一简”是指开短会，发短文，讲短话，简办事。

23、违规违纪处理决定做出后，纪检监察审计部应在十日内向员工所在单位及本人宣

布。

24、受降级、撤职处分的员工，两年内不得提职（级）。

25、审计文件材料立卷的基本要求是“ 完整 ”、“ 精炼 ”、“ 整

洁 ”、“ 规范 ”。

26、被审计单位应当自收到审计建议和审计决定下达之日起 10 日内，

将内部审计整改责任落实情况和整改工作方案报送公司纪审部。

27、内部审计质量控制包括 全面质量控制 和审计项目控制 。

28、审计档案的保管期限按照审计项目案卷的保存价值确定，分为 永久性档案

和 分期档案 两类。

29、审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，董事会应当及时向

深圳证券交易所 报告并披露。

30、企业内部经济责任审计包括 离任经济责任审计 、 任中经济责任审计 和

专项经济责任审计 。

31、在经济责任审计工作中，发现企业其他领导干部存在严重问题的，经董事会或高

级管理层批准，纪检监察审计部可以进行 延伸审计 。

32、对企业财产损失责任人的处理，主要分为通报批评 、行政处分 、 经济

处理 、 禁入处理 四项。

33、监督委员会会议分为 例会 和 临时会议 。

34、物资采购审计采取 项目管理式 审计模式。

35、审计人员获取的审计证据，如有必要，应当由证据提供者签字或盖章。如果证据

提供者拒绝，审计人员应当 注明原因和日期 。

36、审计报告必须以相关的、充分的和可靠的 审计证据 为依据。

二、单选题（2分/题）

1.领导班子对职责范围内的党风廉政建设负 A 。

A、全面领导责任

B、重要领导责任

C、直接领导责任

D、主要领导责任；

2.审计档案分为永久性档案和当期档案两类，其中当期档案的保存时限为 B年。A、10
B、15
C、20
D、30；

3.信访事项应当自受理之日起D 内办结；情况复杂的经本单位负责人批准，可以适当延长办理期限，但延长期限不得超过B ，并且告知信访人延期理由。法律、行规另有规定的，服从其规定。

A、15日
B、30日
C、45日
D、60日；

4.企业党风廉政建设与反工作绩效列入公司层次管理控制类绩效考核指标体系，由主体责任、监督责任的履职绩效共同组成，其中党风廉政建设绩效考核值权重为C ，纪检监察工作绩效考核值权重为 B 。

A、0.3
B、0.4
C、0.6
D、0.7；

5.单次上交、拒收礼金礼品价值低于10000元的按 D 的标准发放廉洁从业奖金或物品。
A、20%

B、25%
C、30%
D、35%；

6.反腐倡廉教育的重点对象是 B 。

A、全体党员
B、各级领导干部
C、一般干部
D、全体员工；

7.严禁各单位及工作人员接受各种礼金、礼品，不能当场退还的应事后主动退还，并向所在单位纪检组织报告。确因各种原因未能拒收、退还的礼金、礼品，不论数额多少，应在 C 内（在外地接受礼金、礼品的，自回本单位起）上交所在单位纪检组织。

A、3日
B、5日
C、一周
D、两周；

8.国有企业领导人员不得利用职权为 C 从事营利性经营活动提供各种便利条件。

A、配偶、子女和其他亲属
B、配偶、子女和其他工作人员
C、配偶、子女及其他特定关系人

D、配偶、子女；

9.部门服务厂站活动中，各部门负责人每月至少要深入基层办公 A ，基层单位派专人对部门服务情况进行记录，并将记录于 C 内报送至公司办公室。

A、1次
B、2次
C、3个工作日
D、5个工作日；

10.公司中层领导干部的党风廉政责任内容不包括： B 。A、报告
B、部署
C、谋划
D、教育；

11.公司各级领导干部每年按照要求填报《领导干部个人有关事项报告表》，新任职干部在任职后 C 内填报。

A、7日
B、15日
C、1个月
D、2个月；

12.党内不允许有任何不受 B 约束的党组织和党员。

A、
B、纪律
C、权力
D、制度；

13.基层、纪委，党总支、党支部负责人，每年在规定范围述职述廉 A 。A、一次
B、两次
C、三次
D、四次；

14.《中国党廉洁自律准则》共8条、281字，包括导语、党员廉洁自律规范和党员领导干部廉洁自律规范等3部分，主要内容可以概括为： B 。

A、“四个必须”“规定”
B、“四个必须”“规范”
C、“四个必须”
“禁止”D、“８个禁止”“52个不准”；

15.故意违纪受处分后又因故意违纪应当受到党纪处分的，应当 A 处分。

A、从重
B、从轻
C、加重
D、减轻；

16.党员违反国家法律法规，违反企事业单位或者其他社会组织的规章制度受到其他纪律处分，应当追究党纪责任的，党组织在对有关方面 A 进行核实后，依照《中国党纪律处分条例》规定给予党纪处分或者组织处理。

A、认定的事实、性质和情节
B、认定的事实、性质和细节
C、认定的事实、性质和情况
D、认定的事实、性质和梗概；

17.凡属重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金的使用，必须由 A作出决定。

A、领导班子集体
B、相关人员集体
C、主要负责人
D、分管领导；

18.使用“小金库”款项报销应由个人负担的费用的，对有关责任人员处理，定性为：C
A、挥霍浪费行为
B、其他违反财经纪律行为
C、非法占有行为
D、贪污受贿行为；

19.不顾群众意愿，盲目铺摊子、上项目，致使国家、集体或者群众财产和利益遭受较大损失的，对直接责任者和领导责任者，给予 A 处分。

A、警告或者严重警告
B、严重警告或者撤销党内职务
C、撤销党内职务或者留党察看
D、留党察看或者开除党籍；

20. A 是纪审部和各职能管理部门之间在监督立项时要充分沟通，各有侧重，内容互补，避免重复监察，实现监察资源共享，监督成果共享，优化监督工作。

A、横向联动
B、纵向联动
C、直线联动
D、曲线联动；

21.B 是纪审部要加强与领导和各职能部门的沟通，明确督查重点；要加强与专家组的沟通，充分听取专家建议，提高督查质量和水平；加强与督查单位的沟通，充分交换意见，确保督查结论的客观、公正。

A、横向联动
B、纵向联动
C、直线联动
D、曲线联动；

22.D 是指在其职责范围内，对直接主管的工作不履行或者不正确履行职责，对造成的损失或者后果负直接领导责任的领导人员。

A、直接责任者
B、重要领导责任者

C、次要责任者
D、主要责任者；

23.在违规违纪责任追究中，主要领导责任者赔偿比例为直接责任者赔偿金额 C ；重要领导责任者赔偿比例为直接责任者赔偿金额的 A 。

A、20%
B、30%
C、40%
D、50%

24.公司关键岗位员工每年至少开展B廉洁从业教育。A、一次
B、两次
C、三次
D、四次；

25.公司廉洁风险点的等级从企业角度进行划分可分为三级，其中 A 为最高风险A、一级
B、二级
C、三级
D、四级；

26.干部在调整（变动）岗位之后的 C 内填报《领导干部个人有关事项报告表》。

A、1个月
B、2个月
C、3个月
D、4个月；

27.礼金包括下列哪一些？ ABCE
A、购物卡
B、电话充值卡
C、消费卡
D、易折现的礼品
E、商品提货单；

28.公司机关哪个部门负责移交的礼品进行保管和处理？ CA、纪检监察审计部
B、财务资金部
C、办公室
D、市场营销部；

29. B 负责对公司廉洁风险防控管理、廉洁从业教育制度进行审核、审批。A、纪检监察审计部经理
B、纪委
C、办公室主任
D、法务部经理；

30.中心组（扩大）每 A 至少组织一次以反腐倡廉理论为主要内容的专题学习，每 B 参加一次警示教育活动。

A、一年
B、两年
C、三年
D、半年；

31.公司关键岗位员工每 D 组织一次本系统职工的专项廉洁从业教育。

A、月
B、季度
C、半年
D、年；

32.纪检监察部应配备具备必要专业知识、相应业务能力、具有良好职业道德的专职审计人员从事内部审计工作，且专职人员应不少于__C__人
A、一人
B、二人
C、三人
D、四人；

33.以下不属于行政处分的是 B 。
A、记过

B、停薪
C、留用察看
D、开除；

34.企业领导人员违反“三重一大”决策制度，有下列 C情形的，应给予相应处理。

A、决策后发现可能造成损失及时采取措施的
B、改变集体决策事项的
C、不履行或不正确履行“三重一大”决策程序的
D、决策内容未违反党和国家法规及企业规章制度的；

35.审计委员会在指导和监督纪检监察审计部工作时，应履行 Ｄ 职责。

A、完成内部审计制度的建立和实施
B、至少每年召开一次会议，审议纪检监察审计部提交的工作计划和报告等
C、至少每年向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题
D、协调纪检监察审计部与会计师事务所等外部审计单位之间的关系；

36.审核有关的报表、凭证、账簿、预算、决算、合同、协议等，检查被审计单位有关生产、经营和财务活动的资料、文件以及现场勘查实物属于 B 的工作权限。

A、财务部
B、纪检监察审计部
C、法务部
D、人力资源部；

37.对被审计单位正在发生的严重违法违规、严重损失浪费行为，报经 A 批准后作出临时制止决定。

A、审计委员会主任和董事长
B、审计委员会主任
C、董事会
D、董事长；

38.企业领导人员违反“三重一大”决策制度，有下列 C 情形的，应给予相应处理。

A、决策后发现可能造成损失及时采取措施的
B、改变集体决策事项的
C、不履行或不正确履行“三重一大”决策程序的
D、决策内容未违反党和国家法规及企业规章制度的；

39.企业募资基金应存放于 D 。

A、董事会
B、企业财务部
C、审计委员会
D、董事会决定的专项账户；

40.股份公司建立与实施内部控制监控制度，不需要遵循 C 。A、全面性原则

B、重要性原则
C、真实性原则
D、适应性原则；

41.股份公司最高权力机构是 B 。

A、董事会
B、股东大会
C、审计委员会
D、董事长；

42.内部审计机构至少应在实施审计之前 C 内向被审计单位送达审计通知书。A、一日
B、二日
C、三日
D、四日；

43.后续审计应关注的风险领域，不包括 A 。

A、采购前计算风险
B、物资价格失控风险
C、资信低地供货商定点供货风险
D、审计建议无效风险；

44.每个审计组成员不得少于 B 。

A、一人
B、二人
C、三人
D、四人；

45.项目主审对审计报告的 B 负责。
A、客观性、延续性
B、真实性、完整性
C、全面性、适应性
D、重要性、保密性；

46.属于集体决策行为，造成企业财产损失的， C 为企业财产损失责任人。

A、集体参与决策的人
B、决策的领导班子
C、起决定作用的主要领导人
D、整个企业；

47.造成企业财产损失数额 A 的，责任人按损失数额的100%进行赔偿。

A、2万元以下
B、2（含）万元至5万元
C、5（含）万元至10万元
D、10（含）万元至30万元；

48.内部审计人员开展内部审计工作不需要坚持 B 原则。A、实事求是
B、全面完整
C、客观公正
D、保守秘密；

49.一般审计事项的经济责任审计报告和审计决定书等审计文书，由 C 审定。

A、审计委员会主任
B、审计业务会议
C、纪检监察审计部主管领导
D、审计组组长；

50.审计报告应当遵循的原则是 A 。

A、客观性
B、具有建设性
C、适当性
D、保密性；

51.内部控制检查监督的工作资料保存时间应不少于 C 。

A、五年
B、七年
C、十年
D、二十年；

52.以正式文件向督查对象发出督察通知书和实施方案，通知书应在现场实施前 B个工作日进行发布。

A、3
B、5
C、7
D、10；

53.效能监察按范围可分为 C
A、事前监察、事中监察、事后监察
B、专项监察和综合监察
C、全面监察和重点监察
D、外部监察和内部监察；

54.专项检查不包含一下哪项 D
A、法务巡检
B、安全检查
C、技术质量检查
D、物流外包检查；

55.综合大检查的责任部门是 A
A、企业策划与管理部
B、纪检监察审计部

C、办公室
D、人力资源部；

56.《中国党纪律处分条例》强调追责，明确了 C 类“负面清单”A、3
B、5
C、6
D、10；

57. A ，颁布实施新修订的《中国党廉洁自律准则》和《中国党纪律处分条例》。

A、2015年10月21日
B、2015年11月1日
C、2015年12月10日
D、2016年1月1日；

58.各职能部门在实施监督前应制定具体实施方案，并依据方案开展监督检查，于监督结束之后 D 个工作日内出具监督报告。

A、3
B、5
C、7
D、10；

59.各职能部门应对被监督单位问题整改情况进行监督，并于整改期限之日起3个工作日内，组织整改复核，在复核工作完成之日起 D 个工作日内，形成复核报告。

A、3
B、5
C、7
D、10；

60.纪检监察审计部应于达到要求整改期限之日起 C 个工作日内，在办公平台上对各职能部门的监督情况进行通报，对重点事项应在月度董常会上进行通报。

A、7
B、10
C、15
D、30；

61.根据《中建西部建设西南有限公司企业员工作风建设管理办法》， A 负责对施工区域环境进行检查。

A、运营管理部
B、企业策划与管理部
C、办公室
D、纪检监察审计部；

62.公司招投标监督工作要检查“公开、公平、公正”和 B 的原则。

A、逐层管理，突出重点
B、分级管理，重点监控
C、突出重点，逐层管理
D、重点监控，分级管理；

63.案件、信访档案处理完毕后 C 个月内组卷归档

A、4

B、3

C、2

D、1。

三、多选题（3分/题）

1.审计项目实行项目主审负责制，项目主审要对审计项目的 BC 负责。

A、有效性
B、完整性
C、真实性
D、准确性；

2.由分公司采购部门集中采购的C类物资，招标结果报公司备案，包括：ACD 。

A、分公司所需办公用品
B、分公司用水泥、粉煤灰、矿粉、砂、石头、减水剂、柴油
C、分公司单次或年度采购金额大于10万元（包括10万元）的非固定资产类设备及零星材料。

D、分公司范围内原材料（除B类物资外）；

3.被审计单位应当自收到审计建议和审计决定下达之日起10日内，将内部审计整改落实情况报送至公司纪审部，主要内容包括：ACD 。

A、整改责任人

B、整改完成时间
C、采纳审计建议的方案
D、落实审计决定的计划；

4.内部审计人员实施审计时，应当在深入调查的基础上，采取 ABC 的审计方法，获取充分、可靠的审计证据，以支持审计结论和审计建议。

A、检查
B、抽样
C、分析性复核
D、询问
E、测试；

5.股份公司建立与实施内部控制监控制度，应遵循以下原则： ABCD 。

A、全面性
B、重要性
C、机构设置及分配性
D、适应性；

6.《监督委员会问责程序工作细则》中指出，处理问题的范围主要是：ABC 。

A、监督委员会专项检查发现的问题
B、监督委员会委员部门日常监督监察发现的问题C、相关业务和职能部门监察发现的重大问题D、群众信访举报发现的问题；

7.廉洁从业奖金或物品由公司纪审部每年 BD 月集中发放。

A、3月
B、6月
C、9月
D、12月；

8.以下员工违规违纪行为属于情节严重的有 CD
A、企业财产损失20万元以上50万元以下，或虽不足上述数额，但造成后果较恶劣的
B、严重影响企业正常生产经营的
C、故意违规违纪或严重失职渎职
D、使企业不能正常生产经营或停工、停产的；

9.大监督体系实施意见（试行）》中，根据督查目的和督查对象的不同确定实施的具体方式，一般包括：ABCD 。

A、内部审计
B、效能监察
C、专项督查
D、纪律检查；

10.由公司招标委员会集中采购的B类物资包括： ABCD 。

A.公司所需办公用品
B.水泥、粉煤灰、矿粉、砂石、减水剂、柴油C.成套或单价价格<20万元的固定资产类设备D.公司认为适于公司集中招议标的其他物资；

11.我国反和廉政建设的职能机构主要有：中国党纪律检查机关、

ABCD 。

A、国家司法机关
B、监察机关
C、审计机关
D、国家预防局；

12.禁止违反规定选拔任用干部。不准有下列行为： ABCD 。

A、不按照规定程序推荐、考察、酝酿、讨论决定任免干部
B、私自泄露民主推荐、民主测评、考察、酝酿、讨论决定干部等有关情况C、在干部考察工作中隐瞒或者歪曲事实
D、在工作调动、机构变动时，突击提拔、调整干部；

13.李某系某国有公司领导班子，在该公司办公楼装修期间，李某之子小李向其表示，如将装修工程承包给自己的同学小马，小马将给自己一定的好处。李某表示同意并帮助小马承揽到该装修工程。事后，小马送给小李10万元人民币。下列说法正确的有AC 。

A、李某构成受贿

B、李某不构成受贿

C、小李和李某属于受贿共犯

D、小李和李某不属于受贿共犯；

14.某县审计局王某对某公司进行审计期间，接受该公司用在饭店.酒家等地请吃7次，并在邀请下参加有“三陪”服务的高消费娱乐活动。下列说法正确的是：AB 。

A、王某接受可能影响公正执行公务的礼品.宴请以及旅游.健身.娱乐等活动安排B、王某的行为违反了《廉政准则》的规定

C、王某的行为构成贪污
D、王某的行为构成受贿；

15.下列ABCD属于党员领导干部私自从事营利性活动的行为A、个人或者借他人名义经商
B、个人或者借他人名义办企业
C、个人在国(境)外注册公司
D、个人在国(境)外投资入股公司；