2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识考试题库

单选题（共45题）

1、以下反映货币市场基金风险的指标不包括（ ）

A.浮动利率债券投资情况

B.投资组合平均剩余期限

C.融资比例

D.转债投资比例

【答案】 D

2、下列不属于最常用的VaR估算方法的是( )。

A.参数法

B.久期分析法

C.蒙特卡罗模拟法

D.历史模拟法

【答案】 B

3、以下关于回购的说法正确的是（ ）。

A.质押式回购虽然历史很长，但买断式回购为主要交易品种

B.买断式回购是指出售的国债的所有权转移给国债的受让方（正回购方），受让方有权处置该国债，只需在到期日按约定价格回售先前的国债

C.质押式回购是指质押的国债的所有权仍属于国债的出让方（正回购方），受让方（逆回购方）无权处置，国债被证券交易中心冻结

D.按逆回购方是否有权处置回购标的国债划分，国债回购可以分为质押式回购（开放式回购）和买断式回购

【答案】 C

4、在基金资产总值和基金总份额不变的情况下，基金份额净值与基金负债的关系是（　　）。

A.可能正相关，也可能负相关

B.B正相关关系

C.没有关系

D.负相关关系

【答案】 D

5、(　)反映了基金投资组合所有股票的总体情况。

A.基金分类

B.基金业绩计算

C.基金风格

D.基金星级评价

【答案】 C

6、在基金收入中，股利收入属于（　　）

A.其他收入

B.投资收益

C.公允价值变动损益

D.利息收入

【答案】 B

7、投资业绩的计算和比较有多种方法。用不同方法制作出来的业绩报告之间缺乏可比性。为解决这个问题，CFA协会在1995年开始筹备成立（ ）。

A.全球投资业绩标准委员会

B.中国证券业协会

C.上海证券交易所

D.深训证券交易所

【答案】 A

8、公司的资本结构是指（ ）。

A.公司资本投入与劳动投入之比

B.公司债权资本与权益资本的比例

C.公司资产的组成

D.公司是资本密集型还是劳动密集型

【答案】 B

9、（ ）是指私募股权投资基金将其持有的项目在私募股权二级市场出售的行为。

A.首次公开发行

B.管理层回购

C.二次出售

D.借壳上市

【答案】 C

10、在成熟市场中几乎所有利率衍生品的定价都依赖于( )。

A.即期利率

B.远期利率

C.贴现因子

D.到期利率

【答案】 B

11、金融期货中最先出现的是（ ）。

A.股票指数期货

B.利率期货

C.外汇期货

D.股票期货

【答案】 C

12、假设今天发行一年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息一次，如果到期收益率为4%，则债券价格为（ ）。

A.100.80元

B.100.50元

C.96.15元

D.100.24元

【答案】 D

13、买断式回购以净价交易，全价结算，任何一家市场参与者在进行买断式回购交易时单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的20％，任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在债券登记托管结算机构托管的自营债券总量的（　　）％。

A.200

B.100

C.50

D.25

【答案】 A

14、从资产最高价格到下来的最低价格的损失是指（ ）

A.非系统性风险

B.市场风险

C.最大回撤

D.下行风险

【答案】 C

15、常用的免疫策略不包括(　)。

A.所得免疫

B.价格免疫

C.或有免疫

D.策略免疫

【答案】 D

16、（　　）是指股票未来收益的现值。

A.票面价值

B.清算价值

C.内在价值

D.账面价值

【答案】 C

17、下列属于银行间债券市场交易的品种有（　　）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】 D

18、关于深圳证券交易所的收盘价，下列说法错误的是（ ）。

A.收盘价通过集合竞价的方式产生

B.收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前5分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）为收盘价

C.收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收盘集合竞价的，以当日该证券最后一笔交易前1分钟所有交易的成交量加权平均价（含最后一笔交易）为收盘价

D.当日无成交的，以前收盘价为当日收盘价。

【答案】 B

19、（ ）是期货交易最大的特征。

A.保证金

B.交割

C.对冲平仓

D.盯市

【答案】 D

20、远期价格是远期市场为当前交易的一个远期合约而提供的交割价格，它使得远期合约的当前价值为（）。

A.零

B.正

C.负

D.以上选项均正确

【答案】 A

21、基金公司投资风险管理步骤正确的是（ ）。

A.识别风险→测量风险→处理风险→风险管理的评估和调整

B.测量风险→识别风险→处理风险→风险管理的评估和调整

C.识别风险→测量风险→风险管理的评估和调整→处理风险

D.测量风险→识别风险→风险管理的评估和调整→处理风险

【答案】 A

22、下列属于UCITS基金投资品种的是（ ）。

A.银行存款

B.指数基金

C.货币市场工具

D.以上选项都正确

【答案】 D

23、关于交易所的交易时间，说法错误的是（　　）。

A.期货合约的交易时间是固定的

B.一般每周营业4天，周五、周六、周日及国家法定节假日休息

C.每个交易所对交易时间都有严格的规定

D.各交易品种的交易时间也可以不同，由交易所安排

【答案】 B

24、货币衍生工具不包括（　　）。

A.远期外汇合约

B.货币期货合约

C.货币期权合约

D.远期利率合约

【答案】 D

25、基金会计核算的内容，不包括以下（ ）业务。

A.证券交易核算

B.投资绩效评估

C.估值核算

D.权益核算

【答案】 B

26、下列不属于期货市场交易制度的是（ ）

A.信息披露制度

B.对冲平仓制度

C.保证金制度

D.盯市制度

【答案】 A

27、基金的主要利润来源是（ ）。

A.基于资产管理规模的管理费

B.交易佣金

C.基金所持股票分红

D.投资收益

【答案】 D

28、某10年期附息债券，面值为100元，市场价格为98元，一位基金经理用这个债券的当前收益率直接来估算其到期收益率，以下较为合理的解释的是（ ）

A.债券市场价格越接近债券面值，期限越长，则其当期收益率就越接近到期收益率，所以可以用当期收益率来估算

B.其他因素相同情况下，票面利率与债券到期收益率呈同方向増减，当期收益率与票面利率有关，所以可以用当期收益率来估算

C.到期收益率不考虑债券投资所获得的资本利得或损失，所以可以用当期收益率来估算

D.其他条件相同的情况下，到期收益率和市场价格呈同方向増减，当期收益率与市场价格有关，所以可以用当期收益率来估算

【答案】 A

29、（　　）同时考虑了基金经理主动管理能力和市场波动情况。

A.特雷诺指数

B.詹森指数

C.夏普指数

D.资本资产定价模型

【答案】 C

30、风险价值（VaR）估算方法，历史模拟法有其局限性，VaR所选用的历史样本期间十分重要，以下对历史模拟法选用测算区间说法正确的是（ ）。

A.选用的历史区间与测算期间不需要一致，时间相隔越远越好

B.选用的历史区间与测算区间大致相同，时间相隔越近越好

C.选用的历史区间与测算期间需要完全一致，时间相隔越近越好

D.选用的历史区间与测算期间需要完全一致，时间相隔越远越好

【答案】 B

31、某公司现有股本1亿股（每股面值l0元），资本公积2亿元，留存收益7亿元，股票市价为30元／股，现按10股送10股发放股票股利，则公司每股面值变为（　　）元。

A.1

B.5

C.10

D.20

【答案】 C

32、下列关于资本结构和债权资本的说法错误的是（ ）。

A.资本结构是指企业资本总额中各种资本的构成比例。最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或资产负债率表示

B.一个公司的总资本是1 000万元，其中有300万元的债权资本和700万元的权益资本，那么该公司的资本结构即包含30%的债务和70%的权益，该公司的资产负债率是30%

C.有负债的公司被称为杠杆公司，一个拥有100%权益资本的公司被称为完全杠杆公司，因为它没有债权资本

D.债权资本是通过借债方式筹集的资本，公司向债权人（如银行、债券持有人及供应商等）借入资金，定期向他们支付利息

【答案】 C

33、下列不属于资产项目的是( )。

A.货币资金

B.应收票据

C.无形资产

D.资本公积

【答案】 D

34、在成熟市场中几乎所有利率衍生品的定价都依赖于（　　）。

A.即期利率

B.远期利率

C.贴现因子

D.到期利率

【答案】 B

35、以下属于期货合约的要素的是（ ）。

A.交易时间

B.每日价格最大波动

C.交易单位

D.以上三项均是

【答案】 D

36、（　　）是债券交易实现的关键环节。

A.债券发行

B.债券流通

C.债券询价

D.债券结算

【答案】 D

37、开放式基金的申购赎回逐日预提或待摊影响到基金份额净值小数点后第( )位的费用。

A.3

B.5

C.4

D.1

【答案】 C

38、目前,我国证券投资基金管理费计提后,一般按（　　）向管理人支付。

A.月

B.季

C.日

D.周

【答案】 A

39、下列关于可赎回债券的说法，错误的是( )。

A.约定的价格称为赎回价格，包括面值和赎回溢价

B.大部分可赎回债券约定在发行一段时间后才可执行赎回权

C.赎回条款是发行人的权利而非持有者

D.赎回条款是保护债权人的条款，不是保护债务人的条款

【答案】 D

40、下列属于流动资产的是（ ）。

A.应收账款

B.应付票据

C.短期借款

D.应付账款

【答案】 A

41、有效前沿上不含无风险资产的投资组合是（　　）。

A.无风险证券

B.最优证券组合

C.切点投资组合

D.任意风险证券组合

【答案】 C

42、有关现金流量表述不正确的有（ ）。

A.现金流量表的编制基础是权责发生制

B.现金流量表的编制基础是收付实现制

C.现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力

D.通过对现金投资与融资、非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。

【答案】 A

43、（ ）是指货币随看时间推移而发生的增值。

A.货币的流通价值

B.货币的使用价值

C.货币的互换价值

D.货币的时间价值

【答案】 D

44、下列关于企业现金流量结构的说法中，正确的是（ ）。

A.企业现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段

B.新兴的、快速成长的企业，其经营活动产生的净现金流量必定为正、筹资活动产生的净现金流量必定为负

C.在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式相同

D.企业的利润好就一定会有充足的现金流

【答案】 A

45、算法交易是通过数学建模将常用交易理念同化为自动化的交易模型，并借助计算机强大的存储与计算功能实现交易自动化（或半自动化）的一种交易方式，交易算法的核心是其背后的（ ）模型。

A.投资交易

B.量化交易

C.股票估值

D.债券估值

【答案】 B